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INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2018

No presenta
Importe No presenta documentación
No. Partida Fuente de fnanciamiento ejercido documentación comprobatoria,
justifcativa ni justifcativa
AEBFA0718 Fondo para el
1 Capacitación y desarrollo de personal Fortalecimiento Financiero $793,480.34 $793,480.34 -
2 Impresos y publicaciones ofciales AEBFA0718 Fondo para el $239,999.69 $223,749.50 -
Fortalecimiento Financiero
3 Reuniones, congresos y convenciones AEBFA0718 Fondo para el $557,215.97 $71,461.38 $2,784.00
Fortalecimiento Financiero
06 Total $1,590,696.00 $1,088,691.22 $2,784.00
En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones
preliminares, la entidad fscalizada a través del ofcio número CJGEO/364/2019 de fecha 24 de
septiembre de 2019, presentó en relación a la partida capacitación y desarrollo de personal, objetivos
del curso, lista de asistencias, reporte fotográfco, temarios; en relación a la partida impresos y
publicaciones ofciales presentó cotizaciones, entradas de almacén, vales, imágenes de los trabajos
realizados autorizados, tarjeta de presentación, formatos de requisición, resguardo de sellos, CD
con notas informativas; en relación a la partida reuniones y congresos y convenciones, presentó
lista de asistencias, reporte fotográfco, vale, cotizaciones cuadro comparativo, CFDI vigente por un
importe de $ 2,784.00 (dos mil setecientos ochenta y cuatro pesos 00/100 M.N), ofcio de solicitud,
vale, entrada de almacén, reporte fotográfco, tarjeta informativa, programa de matrimonio colectivo.

Una vez analizada la documentación presentada, el Órgano Superior de Fiscalización del Estado
de Oaxaca, determinó que subsiste la observación, toda vez que no presentan la documentación
justifcativa de las partidas capacitación y desarrollo del personal, reuniones congresos y
convenciones, referente a lista de asistencia, programa de trabajo, reconocimientos, reporte
fotográfco, curriculum del ponente.

2018-OA/CPE/006-SA-004 Solicitud de aclaración.
Se requiere a la Consejería Jurídica del Gobierno del Estado, presente a este Órgano Superior de
Fiscalización del Estado de Oaxaca, la documentación justifcativa de la realización de los cursos
relacionados con las partidas “capacitación y desarrollo del personal” y “reuniones congresos y
convenciones”, por un monto de $ 864,941.72 (ochocientos sesenta y cuatro mil novecientos
cuarenta y un pesos 72/100 M.N) como se detalla a continuación:

Documentación Documentación Documentación
No. Partida Fuente de fnanciamiento comprobatoria comprobatoria justifcativa no
y justifcativa
y justifcativa
observada presentada presentada
1 Capacitación y desarrollo de personal AEBFA0718 Fondo para el $793,480.34 $793,480.34
Fortalecimiento Financiero
AEBFA0718 Fondo para el
2 Impresos y publicaciones ofciales Fortalecimiento Financiero $223,749.50 223,749.50

3 Reuniones, congresos y convenciones AEBFA0718 Fondo para el $74,245.38 2,784.00 71,461.38
Fortalecimiento Financiero
Total $1,091,475.22 $226,533.50 $864,941.72
Resultado 10 (con observación). De la revisión y análisis a la información relativa a la partida
“Instalación, mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y tecnología de la información”
que formó parte de la muestra de auditoría, se observa el importe de $63,360.00 (Sesenta y tres
mil trescientos sesenta pesos 00/100 M.N.), correspondiente a adquisiciones realizadas bajo la
modalidad de compra directa menor, fraccionadas con un proveedor por el mismo concepto (servicio
de mantenimiento), cuyo monto anual supera los rangos establecidos en el Presupuesto de Egresos
para esta modalidad, por lo que no se garantizaron las mejores condiciones en cuanto a precio,
calidad, tiempos de entrega y fnanciamiento para el Estado.