Page 21 - CABIEN
P. 21

- San Dionisio Ocotepec - Ocotlán de Morelos del Km 0+000 al Km 20+200, en los Municipios de Ocotlán de Morelos,           Proyecto 002 Construcción de Puentes Vehiculares en el Municipio de San Pablo Huitzo de la obra 001 Construcción De         INFORME FINAL DE AUDITORÍA
Santa Catarina Minas, San Miguel Tilquiapam, San Baltazar Chichicapam, según Reporte de Avance de Gestión, alcanzó         Puente Vehicular "Huitzo" Sobre Arroyo Atoyac en el Km. 0+320 del Acceso Principal a San Pablo Huitzo, según Reporte de
un 30.00% del cumplimiento de la meta establecida en su indicador de gestión, porcentaje correspondiente a 6.06            Avance de Gestión, alcanzó un 35.00% del cumplimiento de la meta establecida en su indicador de gestión, porcentaje
Kilómetros lineales de carreteras alimentadoras Rehabilitadas de 20.20 programados. Del análisis a la información          correspondiente a 7.21 metros lineales de puentes vehiculares en carreteras alimentadoras construidos de 20.60
proporcionada, no fue posible la verificación de la meta reportada como alcanzada, toda vez que no presentó evidencia      programados. Del análisis a la información proporcionada y de la inspección física realizada, se verificó un total de
de las acciones realizadas, respecto del avance y ejecución de los trabajos de la obra, concluyéndose que no cumplió       20.60 metros lineales. Así mismo no integra el Acta de entrega-recepción, concluyéndose que la Entidad Fiscalizable no
con la meta establecida del indicador de gestión.                                                                          realizó la actualización de sus metas, toda vez que la meta verificada no es congruente con la reportada como
                                                                                                                           alcanzada.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 41 fracción II, 74 y 75 párrafo primero de la Ley Estatal de Planeación;
4 párrafos segundo, tercero y séptimo, 22 fracción I de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria;        Proyecto 003 Rehabilitación de Puente Vehicular en el Municipio de Santa María Jacatepec de la obra 001 Rehabilitación
artículos 7 inciso a) fracción III, 162 y 186 párrafo segundo del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y            Del Puente Vehicular La Hamaca, Sobre Río Montenegro S/Carretera La Boca-Vega Del Sol-El Cerrito - Paso Nuevo La
Responsabilidad Hacendaria.                                                                                                Hamaca - San Cristóbal Montenegro Ubicado En El km. 3+900, según Reporte de Avance de Gestión, alcanzó un 95.00%
                                                                                                                           del cumplimiento de la meta establecida en su indicador de gestión, porcentaje correspondiente a 75.66 metros lineales
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente acción:              de puentes vehiculares en carreteras alimentadoras rehabilitados de 79.64 programados. Del análisis a la información
                                                                                                                           proporcionada y de la inspección física realizada, se verificó un total de 79.64 metros lineales. Así mismo, mediante acta
Solicitud de Aclaración:                                                                                                   de entrega-recepción, se entregó un total de 69.34 metros lineales, concluyéndose que la Entidad Fiscalizable no realizó
2023-OA/CPE/08/2024-SA-19                                                                                                  la actualización de sus metas, toda vez que tanto la meta verificada como la entregada no son congruentes con la
                                                                                                                           reportada como alcanzada.
Se requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la documentación que
justifique o aclare, conforme a la observación que se detalla en este resultado.                                           Incumpliendo con lo establecido en los artículos 41 fracción II, 74 y 75 párrafo primero de la Ley Estatal de Planeación;
                                                                                                                           4 párrafos segundo y séptimo, 22 fracción I de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; 7 inciso
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación en copias certificadas para                                    a) fracción III, 130 A y 162 del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
atender el resultado antes transcrito, como se detalla a continuación:
                                                                                                                           Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente acción:
Presenta Justificación Técnica de proyecto, Oficio de Autorización de Recursos
SF/SPIP/DPIP/FISE/0435/2023 de fecha 07 de agosto de 2023, Contrato de Obra Pública                                        Solicitud de Aclaración:
CABIEN-FISE-020-W-0-23, Acta Finiquito de Obra de fecha 03 de enero del 2024, Acta de                                      2023-OA/CPE/08/2024-SA-20
Entrega-Recepción de la obra, Acta de Verificación de los trabajos del Contrato número
CABIEN-FISE-020-W-0-23 de fecha 23 de octubre de 2023, Sabana de Finiquito y Oficios                                       Se requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la documentación que
                                                                                                                           justifique o aclare, conforme a la observación que se detalla en este resultado.
De la revisión y análisis a la información, documentación y argumentos presentados por la
Entidad Fiscalizable, esta resulta suficiente; Por lo anterior, esta Auditoría Superior de                                 La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación en copias certificadas para
Fiscalización del Estado de Oaxaca, concluye como solventada la observación.                                               atender el resultado antes transcrito, como se detalla a continuación:

El siguiente resultado AD-32 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se                               Presenta Justificaciones Técnicas de proyectos, Acta de entrega-recepción, Constancia de
transcribe a continuación:                                                                                                 no adeudo y terminación de los trabajos del proyecto 002 y Reportes de Avance de Gestión
                                                                                                                           2023.
“RESULTADO: AD-32 CON OBSERVACIÓN
                                                                                                                           De la revisión y análisis a la información, documentación y argumentos presentados por la
De la revisión y análisis a la documentación presentada por la Entidad Fiscalizable, respecto de los Reportes de Avance    Entidad Fiscalizable, esta resulta suficiente; Por lo anterior, esta Auditoría Superior de
de Gestión, de los proyectos que fueron considerados en la muestra se verificó que la Entidad Fiscalizable, no fue         Fiscalización del Estado de Oaxaca, concluye como solventada la observación.
congruente con el reporte de las metas alcanzadas en el indicador de gestión del Programa 108 “Infraestructura Vial en
el Estado de Oaxaca, Subprograma 04 Intervención a Puentes en Carreteras Alimentadoras, como se detalla:                   El siguiente resultado AD-33 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
                                                                                                                           transcribe a continuación:

                                                                                                                           19
   16   17   18   19   20   21   22   23   24   25   26