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Solicitud de Aclaración: Incumpliendo con lo establecido en los artículos 41 fracción II, 74 y 75 párrafo primero de la Ley Estatal de Planeación; INFORME FINAL DE AUDITORÍA
2023-OA/CPE/08/2024-SA-16 4 párrafos segundo y séptimo, 22 fracción I de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria;
artículos 7 inciso a) fracción III, 130 A y 162 párrafo segundo del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y
Se requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la documentación que Responsabilidad Hacendaria.
justifique o aclare, conforme a la observación que se detalla en este resultado.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente acción:
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación en copias certificadas para
atender el resultado antes transcrito, como se detalla a continuación: Solicitud de Aclaración:
2023-OA/CPE/08/2024-SA-17
Presenta CD-R que contiene Base de Datos en formato Excel de los avances físicos y
financieros de los Proyectos y Tarjeta Informativa. Se requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la documentación que
justifique o aclare, conforme a la observación que se detalla en este resultado.
De la revisión y análisis a la información, documentación y argumentos presentados por la
Entidad Fiscalizable, esta resulta suficiente; Por lo anterior, esta Auditoría Superior de La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación en copias certificadas para
Fiscalización del Estado de Oaxaca, concluye como solventada la observación. atender el resultado antes transcrito, como se detalla a continuación:
El siguiente resultado AD-29 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se Presenta Justificaciones Técnicas de proyectos y Reportes de Avance de Gestión 2023.
transcribe a continuación:
De la revisión y análisis a la información, documentación y argumentos presentados por la
“RESULTADO: AD-29 CON OBSERVACIÓN Entidad Fiscalizable, esta resulta suficiente; Por lo anterior, esta Auditoría Superior de
Fiscalización del Estado de Oaxaca, concluye como solventada la observación.
De la revisión y análisis a la documentación presentada por la Entidad Fiscalizable, respecto de los Reportes de Avance
de Gestión de los proyectos que fueron considerados en la muestra, se verificó que la Entidad Fiscalizable, no fue El siguiente resultado AD-30 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
congruente con el reporte de las metas alcanzadas en el indicador de gestión, del Programa “108 Infraestructura Vial transcribe a continuación:
en el Estado de Oaxaca”, Subprograma “01 Intervención a Caminos Rurales”, como se detalla:
“RESULTADO: AD-30 CON OBSERVACIÓN
Proyecto 051 Pavimentación de Caminos a Agencias Municipales (San Sebastián Sedas) de la obra 001 Construcción de
Pavimento con Concreto Hidráulico del Camino sin Nombre (E.C. Km. 8+100 (Tehuacán-Huitzo) - San Sebastián Sedas) De la revisión y análisis a la documentación presentada por la Entidad Fiscalizable, respecto de los Reportes de Avance
del Km. 0+000 al Km. 2+500, Subtramo del Km 0+000 al Km. 2+350, en el Municipio de San Francisco Telixtlahuaca, según de Gestión, de los proyectos que fueron considerados en la muestra, se verificó que la Entidad Fiscalizable, no fue
Reporte de Avance de Gestión, alcanzó un 80.00% del cumplimiento de la meta establecida en su indicador de gestión, congruente con el reporte de las metas alcanzadas en el indicador de gestión del Programa “108 “Infraestructura Vial
porcentaje correspondiente a 1.88 Kilómetros Pavimentados en Caminos Rurales de 2.35 programados, del análisis a la en el Estado de Oaxaca”, Subprograma “03 Intervención a Carreteras”, como se detalla:
información proporcionada y de la inspección física realizada, se verificó un total de 2.3613 Kilómetros lineales. Así mismo,
mediante acta de entrega-recepción de obra, se entregó un total de 2.35 Kilómetros lineales, concluyéndose, que la Proyecto 007 Construcción de Carretera sin nombre con Concreto Hidráulico de Huautepec - Santa María la Asunción
Entidad Fiscalizable no realizó la actualización de sus metas, toda vez que tanto la meta verificada como la entregada - Huautla de Jiménez, Tramo del Km 0+000 al Km 3+297; Subtramo del Km 0+000 al km 0+650 y Subtramo del Km 1+350
no son congruentes con la reportada como alcanzada. al Km 3+297, en los Municipios de Huautepec, Santa María la Asunción y Huautla de Jiménez, según Reporte de Avance
de Gestión, alcanzó un 68.93% del cumplimiento de la meta establecida en su indicador de gestión, porcentaje
Proyecto 057 Pavimentación de Caminos de Agencias Municipales (Guadalupe Hidalgo) de la obra 001 Construcción de correspondiente a 1.82 Kilómetros de carreteras alimentadoras construidas de 2.60 programados, del análisis a la
Pavimento con Concreto Hidráulico del Camino sin Nombre (San Lorenzo Cacaotepec - Guadalupe Hidalgo), Tramo del información proporcionada y de la inspección física realizada, se verificó un total de 2.60 Kilómetros lineales. Así mismo,
Km 0+000 al Km 1+585, Tramos Parciales, en el Municipio de San Lorenzo Cacaotepec, según Reporte de Avance de mediante acta de entrega-recepción, se entregó un total de 2.5560 Kilómetros, concluyéndose que, la Entidad
Gestión, alcanzó un 65.32% del cumplimiento de la meta establecida en su indicador de gestión, porcentaje Fiscalizable no realizó la actualización de sus metas, toda vez que tanto la meta verificada como la entregada no son
correspondiente a 0.99 Kilómetros Pavimentados en Caminos Rurales de 1.52 programados, del análisis a la información congruentes con la reportada como alcanzada.
proporcionada y de la inspección física realizada, se verificó un total de 1.5247 Kilómetros lineales. Así mismo, mediante
acta de entrega-recepción, se entregó un total de 1.5156 Kilómetros, concluyéndose que la Entidad Fiscalizable no realizó Proyecto 009 Construcción de Carreteras con Concreto Hidráulico en el Municipio de San Lucas Ojitlán de la obra 001
la actualización de sus metas, toda vez que tanto la meta verificada como la entregada no son congruentes con la Construcción de la Carretera con Concreto Hidráulico de Loma San Bernabé - El Porvenir - San Lucas Ojitlán, Tramo del
reportada como alcanzada Km 0+000 al Km 4+000 Subtramo del Km 0+000 al Km 1+500, según Reporte de Avance de Gestión, alcanzó un 30.00%
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