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INFORME FINAL DE AUDITORÍA de apertura de buzón, Reportes de Avance de Gestión de la Comisión, Imágenes de la página
de Facebook de la Comisión en donde se difunde información de los tramites y servicios que
brinda, Programa de Trabajo de Control interno 2024, Tarjeta Informativa signadas por la
Directora General de la Comisión para la Regularización de la Tenencia de la Tierra Urbana y
Oficio CORETURO/UJ/DE/015/2024 de fecha 25 de abril de 2024 y Oficio
CORETURO/DA/022/2024 de fecha 25 de julio de 2024 a través del cual el coordinador de
control interno remite el primer y segundo reporte de avance trimestral del programa de
trabajo de control interno 2024, Primer y segundo reporte de avance trimestral del programa
de trabajo de control interno 2024, Tarjetas Informativas, Evaluación del Sistema de Control
Interno Institucional a través de los 33 elementos de Control, Encuestas de clima
organizacional, Plan Anual de Trabajo 2023 del comité de ética y Prevención de Conflicto de
Interés, Presupuesto calendarizado y Constancias del curso denominado “modelo único de
atención al contribuyente.
De la revisión y análisis a la información, documentación y argumentos presentados por la
Entidad Fiscalizable, esta resulta suficiente; Por lo anterior, esta Auditoría Superior de
Fiscalización del Estado de Oaxaca, concluye como solventada la observación.
El siguiente resultado AC-10 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación:
“RESULTADO: AC-10 CON OBSERVACIÓN
De la revisión y análisis a la documentación presentada por la Entidad Fiscalizable, se observó que cuenta con
Reglamento Interno, Código de ética y conducta; sin embargo, sus Manuales de Organización y de Procedimientos no
se encuentran actualizados conforme a su Estructura Orgánica Vigente.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 30 de la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Oaxaca; 5 de
la Ley de Responsabilidades Administrativas del Estado y Municipios de Oaxaca; 12 fracción XIV de la Ley de
Entidades Paraestatales del Estado de Oaxaca; anexo único, fracción IV, numeral 6 del Acuerdo por el que se emiten
los Lineamientos para la elaboración de Manuales de Organización de las Dependencias y Entidades de la
Administración Pública Estatal; anexo único, fracción IV, numeral 6 de los Lineamientos para la Elaboración de
Manuales de Procedimientos de las Dependencias y Entidades de la Administración Pública Estatal.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente acción:
Solicitud de Aclaración.
2023-OA/CPE/11/2024-SA-07
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la documentación que
justifique o aclare, conforme a la observación que se detalla en este resultado.
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La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación en copias certificadas para
atender el resultado antes transcrito, como se detalla a continuación:
Presenta Tarjeta Informativa, Oficios, Estructura orgánica agosto de 2023, Listas de registro
de documentos normativos, Acuerdo por el que se emiten los Lineamientos para la
Elaboración de Manuales de Organización de las Dependencias y Entidades de la
Administración Pública Estatal, Lineamientos para la Elaboración de Manuales de
Procedimientos de las Dependencias y Entidades de la Administración Pública Estatal.
De la revisión y análisis a la información, documentación y argumentos presentados por la
Entidad Fiscalizable, esta resulta suficiente; Por lo anterior, esta Auditoría Superior de
Fiscalización del Estado de Oaxaca, concluye como solventada la observación.
El siguiente resultado AC-11 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación:
“RESULTADO: AC-11 SIN OBSERVACIÓN
De la revisión a la página de internet de la Entidad Fiscalizable, se verificó que cumplió con la publicación de la
información contable, presupuestaria, programática y la demás información complementaria señalada en la Ley
General de Contabilidad Gubernamental, la cual se encuentra para su consulta en la liga:
https://www.finanzasoaxaca.gob.mx/pdf/contabilidad/cuenta_publica/2023/tomos/TOMO%20V-C.pdf
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación alguna respecto
a este resultado.
Debido a lo anterior, este resultado permanece sin observación.
El siguiente resultado AC-12 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación:
“RESULTADO: AC-12 SIN OBSERVACIÓN
De la revisión a la página de internet de la Entidad Fiscalizable, se comprobó que cumplió con la publicación de la
información en lo relativo a los formatos de la Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y los Municipios,
y en sus criterios para la elaboración homogénea de la información financiera, la cual se encuentra para su consulta
en la liga: https://www.finanzasoaxaca.gob.mx/pdf/contabilidad/cuenta_publica/2023/tomos/TOMO%20V-C.pdf
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación alguna respecto a
este resultado.
Debido a lo anterior, este resultado permanece sin observación.