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daños o perjuicios, o ambos, en contra de la Hacienda Pública Estatal y/o Municipal o, 4. Se verificó que la Entidad Fiscalizable, al terminó del ejercicio fiscal 2023, haya efectuado INFORME FINAL DE AUDITORÍA
en su caso, del patrimonio de las Entidades Fiscalizables. la cancelación de las cuentas bancarias que se manejaron.
II. Evaluar el cumplimiento de los objetivos contenidos en los programas debiendo: 5. Se verificó que la Entidad Fiscalizable no hubiera realizado traspasos de recursos entre
las cuentas bancarias que manejaron.
a) Verificar la eficiencia y eficacia del cumplimiento de sus objetivos;
6. Se verificó que los registros contables y presupuestales de los egresos, cuenten con la
b) Analizar el cumplimiento de las metas de los indicadores aprobados en el documentación comprobatoria y justificativa en original.
Presupuesto de Egresos y si dicho cumplimiento tiene relación con el Plan Estatal de
Desarrollo y Programas Sectoriales, o con el Plan Municipal de Desarrollo; y, 7. Se verificó que la Entidad Fiscalizable cuente con el Programa Anual de Adquisiciones,
Arrendamientos y Servicios debidamente autorizado.
c) Analizar el cumplimiento de los objetivos de los Programas y las metas de gasto que
promuevan la igualdad entre mujeres y hombres. 8. Se verificó que los proveedores y prestadores de servicios contratados se encuentren
inscritos en el Padrón de Proveedores 2023.
ALCANCE
9. Se verificó que los procedimientos de contratación de las adquisiciones, arrendamientos
UNIVERSO: $111,897,846.65 (Ciento once millones ochocientos noventa y siete mil y servicios se hayan realizado de acuerdo a la normatividad aplicable.
ochocientos cuarenta y seis pesos 65/100 M.N.)
OTRAS INSTANCIAS $104,182,756.33 (Ciento cuatro millones ciento ochenta y dos mil 10. Se comprobó mediante la aplicación de un Cuestionario de Control Interno (CCI), que
FISCALIZADORAS: setecientos cincuenta y seis pesos 33/100 M.N.) la Entidad Fiscalizable haya impulsado la prevención y administración de posibles
$7,715,090.32 (Siete millones setecientos quince mil noventa pesos 32/100 eventos que obstaculicen el logro de sus objetivos institucionales.
ASFE: M.N.)
$2,500,000.00(Dos millones quinientos mil pesos 00/100 M.N.) 11. Se constató que la Entidad Fiscalizable cuente con documentos normativos básicos,
MUESTRA ASFE: 32.40% que regulen el ejercicio de sus funciones.
ALCANCE (%):
12. Se verificó que la Entidad Fiscalizable haya publicado en su respectivo medio oficial de
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA APLICADOS difusión o a través de su página de internet, la información financiera señalada en la
1. Se verificó que las partidas presupuestarias estuvieran consideradas en el presupuesto Ley General de Contabilidad Gubernamental.
de egresos aprobado. 13. Se comprobó a través de la página de internet de la Entidad Fiscalizable, que haya
publicado la información financiera referente a la Ley de Disciplina Financiera de las
2. Se constató que los recursos se hubieran depositado en cuentas bancarias productivas Entidades Federativas y los Municipios.
y/o específicas.
14. Se comprobó que los programas, de los cuales la entidad es responsable, estén
3. Se verificó que los registros contables y presupuestales de los ingresos, cuenten con la alineados al Presupuesto de Egresos, al Plan Estatal de Desarrollo y al Plan Estratégico
documentación comprobatoria y justificativa en original. Sectorial.
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