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INFORME FINAL DE AUDITORÍA 15. Se comprobó que la entidad dio cumplimiento a los objetivos y metas programados en “RESULTADO: AF-02 SIN OBSERVACIÓN
la Matriz de Indicadores para Resultados. De la revisión y análisis a la documentación presentada por la Entidad Fiscalizable, relativa a los ingresos de la fuente
de financiamiento “AALAA0722 Asignación para Funcionamiento IE”, se constató que recibió de la Secretaría de
16. Se comprobó que la entidad dio cumplimiento a los objetivos y metas programados en Finanzas, recursos de acuerdo a las solicitudes mediante Cuentas Por Liquidar Certificadas (CLC), que aperturó la
los Reportes de Avance de Gestión. respectiva cuenta bancaria específica y productiva; asimismo realizó los registros contables correspondientes, los
cuales se encuentran soportados con la documentación comprobatoria y justificativa.
17. Se comprobó que las metas alcanzadas sean congruentes con el presupuesto ejercido.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación alguna respecto a
INFORME FINAL DE AUDITORÍA este resultado.”
La Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, con fundamento en los artículos Debido a lo anterior, este resultado permanece sin observaciones.
116 fracción II párrafo sexto de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 59
fracción XXII párrafo primero, 65 BIS párrafos primero, sexto, noveno fracciones I y II de la El siguiente resultado AF-03 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Oaxaca; 1, 2 fracciones XXIII y XXVI, 3, 4, 5 transcribe a continuación:
fracciones III, IV, VIII, IX, X, XI, XIII, XV, XVII y XXXIII, 6 párrafos primero y segundo, 7, 9, 19, 25, 26,
27, 34, 35, 36, 37, 86, 93 fracciones III, XXII, XXVIII, XXXVIII y párrafo penúltimo y 94 de la Ley de “RESULTADO: AF-03 CON OBSERVACIÓN
Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Oaxaca, aprobada mediante
Decreto número 1541, publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Oaxaca de De la revisión y análisis a la documentación presentada por la Entidad Fiscalizable, se observó que no presentó el oficio
fecha treinta de septiembre de dos mil veintitrés, con Fe de Erratas publicada en el Periódico de cancelación de las cuentas bancarias que se detallan a continuación:
Oficial número cuarenta y siete, séptima sección, de fecha veinticinco de noviembre de dos
mil veintitrés; y 1, 2, 5, 6 fracciones XIX, XXIII y XXXII, y 7 fracciones VII y XXIII del Reglamento INSTITUCIÓN BANCARIA NOMBRE DE LA CUENTA CUENTA BANCARIA
Interior de la Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, publicado el 29 de CTA. 0122216280
abril del año 2023 en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Oaxaca, emite el informe BBVA México, S.A., Institución de Banca MUSEO OAXAQUEÑO DE ARQUEOLOGÍA ERVIN FRISSELL
final de auditoría con los siguientes resultados:
Múltiple, Grupo Financiero BBVA México. SAN PABLO VILLA DE MITLA, OAXACA 2023
El siguiente resultado AF-01 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación: BBVA México, S.A., Institución de Banca OAXACA-CAMINA CIRCUITO LA ALHONDIGA 2023. CTA. 0120545244
Múltiple, Grupo Financiero BBVA México.
“RESULTADO: AF-01 SIN OBSERVACIÓN
De la revisión y análisis a la documentación presentada por la Entidad Fiscalizable, se constató que las partidas que formaron Fuente: Documentación presentada por la Entidad Fiscalizable, correspondiente al ejercicio fiscal 2023.
parte de la muestra de auditoría, se encuentran consideradas en el Presupuesto de Egresos del ejercicio fiscal 2023.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 4 párrafos tercero y cuarto de la Ley Estatal de Presupuesto y
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación alguna respecto a Responsabilidad Hacendaria; y 31 último párrafo del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad
este resultado.” Hacendaria.
Debido a lo anterior, este resultado permanece sin observaciones. Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente acción:
El siguiente resultado AF-02 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se Solicitud de Aclaración:
transcribe a continuación: 2023-OA/CPE/13/2024-SA-01
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la documentación que
justifique o aclare, conforme a la observación que se detalla en este resultado.”
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
transcrito, como se detalla a continuación:
Tarjeta informativa de fecha 14 de octubre de 2024 en donde argumenta que la cuenta
bancaria número 0120545244 sigue aperturada debido a que una obra se encuentra
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