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NÚM. PARTIDA De la revisión y análisis a la información, documentación y argumentos presentados por la INFORME FINAL DE AUDITORÍA
Entidad Fiscalizable, esta resulta suficiente, toda vez que, presentó documentación
15 Energía Eléctrica. comprobatoria y justificativa del gasto por un importe de $67,744.00 (Sesenta y siete mil
setecientos cuarenta y cuatro pesos 00/100 M.N.), como se detalla en el ANEXO DAE-AF-01-
16 Internet, Redes y Procesamiento de Información. SOLV; Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, concluye
como solventada la observación.
17 Arrendamiento de Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas.
18 Servicios Legales, de Contabilidad, Auditoría y Relacionados.
19 Gratificación de fin de año para base.
Fuente: Documentación presentada por la Entidad Fiscalizable
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación alguna respecto a El siguiente resultado AF-04 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
este resultado.” transcribe a continuación:
Debido a lo anterior, este resultado permanece sin observación.
“RESULTADO: AF-04 CON OBSERVACIÓN
El siguiente resultado AF-03 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se De la revisión y análisis a la información y documentación presentada por la Entidad Fiscalizable relativo a los registros
transcribe a continuación: presupuestales, contables, Cuentas por Liquidar Certificadas (CLC’s), de la partida Refacciones y Accesorios Menores
de Equipo de Cómputo y Tecnologías de la Información presupuestada y pagada, con la fuente de financiamiento
“RESULTADO: AF-03 CON OBSERVACIÓN AACAA0223 Supervisión de Obra Pública 2.5% que formó parte de la muestra de auditoria; se observó la falta de
documentación justificativa correspondiente a la solicitud o requisición, orden de compra, entrada y salida de almacén,
De la revisión y análisis a la información y documentación presentada por la Entidad Fiscalizable relativo a registros de la póliza contable D-0339 con fecha 08/12/2023, por un importe $33,942.11 (Treinta y tres mil novecientos cuarenta
presupuestales, contables y Cuentas por Liquidar Certificadas (CLC´s), de la partida Equipo de Cómputo y Tecnología y dos pesos 11/100 M.N.).
de la Información presupuestada y pagada con la fuente de financiamiento AACAA0223 Supervisión de Obra Pública
2.5%, que formó parte de la muestra de auditoría; se observó la falta de documentación comprobatoria y justificativa Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42 párrafo primero y 43 de la Ley General de Contabilidad
como se detalla en el ANEXO DAE-AF-01, por un importe de $67,744.00 (Sesenta y siete mil setecientos cuarenta y Gubernamental; 186 y 190 párrafo primero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad
cuatro pesos 00/100 M.N.). Hacendaria.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42 párrafo primero, 43 y 70 fracción I de la Ley General de Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente acción:
Contabilidad Gubernamental; 4 párrafo tercero de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; 28
de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Pliego de Observaciones.
Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 y 193 párrafo quinto del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto 2023-OA/CPE/17/2024-PO-02
y Responsabilidad Hacendaria; 19, 20, 21, 25, 26 y 27 del Reglamento de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones,
Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; Se requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la documentación que
88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el ejercicio fiscal 2023. justifique, aclare o en su caso, presente el comprobante del reintegro por la cantidad de $33,942.11 (Treinta y tres mil
novecientos cuarenta y dos pesos 11/100 M.N.), conforme a la observación que se detalla en este resultado”.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente acción:
Pliego de Observaciones. La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación, en copias certificadas para
2023-OA/CPE/17/2024-PO-01 atender el resultado antes transcrito, como se detalla a continuación:
Se requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la documentación que Presenta Cédula de Solventación, Póliza diario, CFDI, Solicitud de compras y servicios, Oficio,
justifique, aclare o en su caso, presente el comprobante del reintegro por la cantidad de $67,744.00 (Sesenta y siete Factura de entrada de material, Solicitud y salida de material.
mil setecientos cuarenta y cuatro pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado”.
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación en copias certificadas para De la revisión y análisis a la información, documentación y argumentos presentados por la
atender el resultado antes transcrito. Entidad Fiscalizable, esta resulta suficiente, toda vez que, presentó documentación
comprobatoria y justificativa del gasto por un importe de $33,942.11 (Treinta y tres mil
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