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ENTIDAD FISCALIZABLE: INSTITUTO ESTATAL ELECTORAL Y DE PARTICIPACIÓN CIUDADANA DE OAXACA AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA ANEXO DAE-AF-12-SOLV
PERIODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN ESTATAL RESULTADO AF-17
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPE/20/2024 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA ESTATAL "A"

DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO

FALTA DE DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA

PÓLIZA DIARIO BANCO
(INFORMACIÓN TOMADA DE AUXILIAR DE
IMPORTE IMPORTE IMPORTE NO
CUENTAS) OBSERVADO SOLVENTADO SOLVENTADO

INSTITUCIÓN OBSERVACIONES DOCUMENTACION PRESENTADA DOCUMENTACION FALTANTE
BANCARIA Y
NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚMERO IMPORTE
NÚM. DE
CUENTA

9.- Póliza del cheque No.0000274 del Banco Azteca de fecha 19 de diciembre de
2023.
10.- 86 Comprobantes Fiscales Digitales por Internet (CFDI´s) de fecha 28 de
diciembre de 2023, por concepto de pago aguinaldo de los cuales 28 carecen
de firma por el empleado.
11.- 84 verificaciones de formatos de los Comprobantes Fiscales Digitales por
Internet (CFDI´s) del Servicio de Administración Tributaria.

No presentó lo siguiente:

1. Póliza de diario 1.-Póliza de egresos E-0162 de fecha 20/12/2023 por la cantidad de $ 820,000.00.

2. Póliza de egreso 2.-Póliza de egresos E-0161 de fecha 15/12/2023 por la cantidad de $ 1,433,233.44. No presentó lo siguiente:
Documentación comprobatoria y
3. Comprobante electrónico de pago (SPEI). 3.-Concentrado de nómina eventuales oficinas centrales de fecha 12/12/2023 justificativa del gasto relativo a la
820,000.00 organización y desarrollo del inicio del
4. Comprobante Fiscal Digital por Internet por la cantidad de $368,851.15, que carece de firma del Jefe del Departamento Proceso Electoral Ordinario 2023-2024
como se muestran en las Cuentas por
D-01006 14/12/2023 820,000.00 N/P 820,000.00 (CFDI) de Recursos Humanos, de la Encargada de la Coordinación Administrativa y de Liquidar Certificadas (CLC´s).

5. Verificación del Comprobante Fiscal Digital la Secretaria Ejecutiva.

por Internet. 4.-Registro de dispersión de nómina eventuales de Banco Azteca de fecha 14 de

6. Documentación justificativa del gasto diciembre de 2023 y con folio de operación 6666780.

relativo a la organización y desarrollo del inicio 5.-Reporte de transferencia de nómina del Grupo Financiero Banorte, de fecha

del Proceso Electoral Ordinario 2023-2024, y 14 de diciembre de 2023 y con folio electrónico 141220234283001PN4815661318.

demás documentación derivada del gasto.

6.-Póliza del cheque No.0000268 del Banco Azteca de fecha 14 de diciembre de
2023.
7.-Póliza del cheque No.0000266 del Banco Azteca de fecha 14 de diciembre de
2023.
8.-Póliza del cheque No.0000267 del Banco Azteca de fecha 14 de diciembre de
2023.
9.-Póliza del cheque No.0000272 del Banco Azteca de fecha 15 de diciembre de
2023.
10.-Póliza del cheque No.0000269 del Banco Azteca de fecha 14 de diciembre de
2023.

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