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ENTIDAD FISCALIZABLE: INSTITUTO ESTATAL ELECTORAL Y DE PARTICIPACIÓN CIUDADANA DE OAXACA AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA ANEXO DAE-AF-12-SOLV
PERIODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN ESTATAL RESULTADO AF-17
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPE/20/2024 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA ESTATAL "A"

DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO

FALTA DE DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA

PÓLIZA DIARIO BANCO
(INFORMACIÓN TOMADA DE AUXILIAR DE

CUENTAS) IMPORTE IMPORTE IMPORTE NO
OBSERVADO SOLVENTADO SOLVENTADO
INSTITUCIÓN OBSERVACIONES DOCUMENTACION PRESENTADA DOCUMENTACION FALTANTE

NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚMERO BANCARIA Y IMPORTE
NÚM. DE

CUENTA
CUENTA PRESUPUESTAL: 402001-12301000001-414326AECAA0523 SERVICIOS PARA PROGRAMAS ADICIONALES

D-0748 13/12/2023 $ 4,594,383.07 29/12/2023 291223 Banco Mercantil 4,594,383.07 $ 4,594,383.07 No presento lo siguiente: $ 4,594,383.07
del Norte S.A. 1.- Póliza de egresos E-03 de fecha 04/10/2024 por la cantidad de $ 5,433,279.43.
Institución de
Banca Multiple 1. Póliza de diario
2.- Comprobante electrónico de pago (SPEI) del Banco Azteca de fecha
$
Grupo 2. Póliza de egreso
Financiero 04/10/2024 y con clave de rastreo 241004015332016056I por la cantidad de
Banorte
Cta. 1214155043 3. Comprobante Fiscal Digital por Internet
$5,433,279.43.

(CFDI)
3.- Oficio No. IEEPCO/CA/1484/2024 sin fecha, suscrito por la E.D. de la

4. Veficación del Comprobante Fiscal Digital
Coordinación Administrativa y dirigido a la Subsecretaría de Egresos,

por Internet.
Contabilidad y tesorería de la Secretaría de Finanzas, mediante el cual le

5. Documentación justificativa del gasto
informa sobre el reintegro de los saldos no ejercidos de los ejercicios fiscales

relativo a la organización y desarrollo del inicio
2022 y 2023.

del Proceso Electoral Ordinario 2023-2024, y
4.- Concentrado de saldos presupuestales no ejercidos del año 2023.

demás documentación derivada del gasto.

No presentó lo siguiente:

1. Póliza de diario

2. Póliza de egreso 1.-Póliza de diario D-0751 de fecha 13/12/2023 por la cantidad de $276,000.00. No presentó lo siguiente:
Documentación comprobatoria y
3. Comprobante electrónico de pago (SPEI). 2.- Póliza de egresos E-0156 de fecha 15/12/2023 por la cantidad de $276,000.00. justificativa del gasto relativo a la
276,000.00 organización y desarrollo del inicio del
4. Comprobante Fiscal Digital por Internet 3.- Concentrado de canasta navideña 2023 estructura personal permanente, de Proceso Electoral Ordinario 2023-2024
como se muestran en las Cuentas por
D-0751 13/12/2023 276,000.00 N/P 276,000.00 (CFDI) fecha 20 de diciembre de 2023 con un importe de $154,500.00. Liquidar Certificadas (CLC´s).

5. Verificación del Comprobante Fiscal Digital 4.- Lista de pago de canasta navideña 2023 estructura personal permanente

por Internet. con nombres y firmas, misma que no aparece firmada por 67 empleados de un

6. Documentación justificativa del gasto total de 96 y sin firma del jefe del Departamento de Recursos Humanos, de la

relativo a la organización y desarrollo del inicio Encargada de la Coordinación Administrativa y de la Secretaria Ejecutiva.

del Proceso Electoral Ordinario 2023-2024, y

demás documentación derivada del gasto.

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