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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN ESTATAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA ESTATAL "A"
DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO
ENTIDAD FISCALIZABLE: INSTITUTO ESTATAL ELECTORAL Y DE PARTICIPACIÓN CIUDADANA DE OAXACA ANEXO DAE-AF-12-SOLV
PERIODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 RESULTADO AF-17
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPE/20/2024
FALTA DE DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA
PÓLIZA DIARIO BANCO
(INFORMACIÓN TOMADA DE AUXILIAR DE
IMPORTE IMPORTE IMPORTE NO
CUENTAS) OBSERVADO SOLVENTADO SOLVENTADO
INSTITUCIÓN OBSERVACIONES DOCUMENTACION PRESENTADA DOCUMENTACION FALTANTE
BANCARIA Y
NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚMERO IMPORTE
NÚM. DE
CUENTA
25.- Registro de dispersión de nómina del Banco Azteca de fecha 14 de
diciembre de 2023, con folio de operación 6667598.
26.- 79 Comprobantes Fiscales Digitales por Internet (CFDI´s), de fecha 14 de
diciembre de 2023, por concepto de canasta navideña de $ 1,500.00 cada uno,
con un total de $118,500.00 de los cuales 18 carecen de firma del empleado.
27.- 80 verificaciones de formatos de los Comprobantes Fiscales Digitales por
Internet (CFDI) al Servicio de Administración Tributaria.
No presentó lo siguiente:
Banco Mercantil 1. Póliza de diario 1.- Póliza de diario D-01002 de fecha 14/12/2023 por la cantidad de $ 428,089.84.
del Norte S.A.
Institución de 2. Póliza de egreso 2.- Póliza de egresos E-0163 de fecha 19/12/2023 por la cantidad de $ 490,722.18. No presentó lo siguiente:
Banca Multiple Documentación comprobatoria y
Grupo 3. Comprobante Fiscal Digital por Internet 3.- Concentrado de aguinaldo eventuales oficinas centrales de fecha justificativa del gasto relativo a la
Financiero 428,089.84 organización y desarrollo del inicio del
Banorte (CFDI). 08/12/2023 por la cantidad de $445,461.17, sin firma de la Encargada de la Proceso Electoral Ordinario 2023-2024
Cta. 1214155043 como se muestran en las Cuentas por
D-01002 14/12/2023 428,089.84 29/12/2023 291223 428,089.84 428,089.84 4. Verificación del Comprobante Fiscal Digital Coordinación Administrativa y de la Secretaria Ejecutiva. Liquidar Certificadas (CLC´s).
por Internet. 4.-Lista de pago de aguinaldo eventuales oficinas centrales de fecha 08 de
5. Documentación justificativa del gasto diciembre de 2023, con un total de $445,461.17, misma que carece de firma por
relativo a la organización y desarrollo del inicio 25 empleados de un total de 86, de la Encargada de la Coordinación
del Proceso Electoral Ordinario 2023-2024, y Administrativa y de la Secretaria Ejecutiva.
demás documentación derivada del gasto.
5.- Póliza del cheque No.0000276 del Banco Azteca de fecha 19 de diciembre de
2023.
6.- Registro de dispersión de aguinaldo eventuales del Banco Azteca de fecha 19
de diciembre de 2023, con folio de operación 6695234.
7.- Reporte de transferencia de aguinaldo del Grupo Financiero Banorte de
fecha 19 de diciembre de 2023, con folio electrónico
191220234268001PN4815672708.
8.-Póliza del cheque No.0000273 del Banco Azteca de fecha 19 de diciembre de
2023.
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