Page 8 - Huajuapan de León
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INFORME FINAL DE AUDITORÍA (…) SIN OBSERVACIÓN (Seiscientos dos mil cuatrocientos cuarenta y ocho pesos 97/100 M.N.), conforme a la observación
detallada en este resultado.”
“RESULTADO: AF-03
(…)
De la revisión a la sub-subcuenta 51111-1111 DIETAS DE PRESIDENTES, REGIDORES Y SÍNDICOS; se verificó La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
la autorización de la partida en el presupuesto de egresos, la existencia de registros contables y transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
presupuestales específicos de las erogaciones del fondo o programa, debidamente actualizados,
identificados y controlados, así mismo, que se encuentran respaldados con la documentación original Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
que justifica y comprueba el gasto incurrido y cumple con la normatividad aplicable; en cantidad de observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-02-SOL-02.
$7,892,033.76 (Siete millones ochocientos noventa y dos mil treinta y tres pesos 76/100 M.N.),
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
alguna, respecto a este resultado.” como solventado el resultado AF-04.
(…)
Debido a lo anterior, este resultado AF-03 permanece sin observaciones.
El siguiente resultado AF-04 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se El siguiente resultado AF-05 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el informe preliminar de
transcribe a continuación: auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
(…) (…) SIN OBSERVACIÓN
“RESULTADO: AF-04 “RESULTADO: AF-05
CON OBSERVACIÓN
De la revisión a la sub-subcuenta 51111-1131 SUELDOS PERSONAL DE BASE; se constató que la Entidad De la revisión a la sub-subcuenta 51111-1132 SUELDO AL PERSONAL DE CONFIANZA; se verificó la
Fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $14,837,286.51 (Catorce millones autorización de la partida en el presupuesto de egresos, la existencia de registros contables y
ochocientos treinta y siete mil doscientos ochenta y seis pesos 51/100 M.N.), observando la cantidad presupuestales específicos de las erogaciones del fondo o programa, debidamente actualizados,
de $602,448.97 (Seiscientos dos mil cuatrocientos cuarenta y ocho pesos 97/100 M.N.), debido a que identificados y controlados, así mismo, que se encuentran respaldados con la documentación original
los registros contables y presupuestarios no se encuentran soportados con la documentación que justifica y comprueba el gasto incurrido y cumple con la normatividad aplicable; en cantidad de
comprobatoria referente a los Comprobantes Fiscales Digitales por Internet; ni con la documentación $73,662,557.97 (Setenta y tres millones seiscientos sesenta y dos mil quinientos cincuenta y siete
justificativa del gasto relativa al tabulador de sueldos y salarios; como se detalla en el ANEXO DAM- pesos 97/100 M.N.).
FC-02.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 29 y 29-A del Código Fiscal de la Federación; y 42, 43, alguna, respecto a este resultado.”
67 párrafos primero, y 70 fracciones I y II de la Ley General de Contabilidad Gubernamental.
(…)
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente Debido a lo anterior, este resultado AF-05 permanece sin observaciones.
acción:
Pliego de Observaciones. El siguiente resultado AF-06 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo
que se transcribe a continuación:
2023-OA/CPM/010/2024-PO-01
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $602,448.97
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