Page 10 - Huajuapan de León
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INFORME FINAL DE AUDITORÍA (…) CON OBSERVACIÓN (…) CON OBSERVACIÓN
“RESULTADO: AF-08 “RESULTADO: AF-09
De la revisión a la sub-subcuenta 51221-2211 PRODUCTOS ALIMENTICIOS, SERVICIO DE COMEDOR Y De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2411 MATERIALES PÉTREOS; se constató que la Entidad
VÍVERES; se constató que la Entidad Fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de Fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $1,868,065.34 (Un millón ochocientos
$3,175,600.92 (Tres millones ciento setenta y cinco mil seiscientos pesos 92/100 M.N.); observando la sesenta y ocho mil sesenta y cinco pesos 34/100 M.N.); observando la cantidad de $78,428.60 (Setenta
cantidad de $52,849.80 (Cincuenta y dos mil ochocientos cuarenta y nueve pesos 80/100 M.N.), y ocho mil cuatrocientos veintiocho pesos 60/100 M.N.), debido a que los registros contables y
debido a que los registros contables y presupuestarios no se encuentran soportados con la presupuestarios no se encuentran soportados con la documentación comprobatoria y justificativa del
documentación comprobatoria y justificativa del gasto; como se detalla en el ANEXO DAM-FC-05. gasto; como se detalla en el ANEXO DAM-FC-06.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 29 y 29-A del Código Fiscal de la Federación; 42, 43, Incumpliendo con lo establecido en los artículos 29 y 29-A del Código Fiscal de la Federación; 34, 42,
67 y 70 fracción I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafos tercero y cuarto 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafos tercero y
del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. cuarto del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción: acción:
Pliego de Observaciones. Pliego de Observaciones.
2023-OA/CPM/010/2024-PO-04 2023-OA/CPM/010/2024-PO-05
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $52,849.80 (Cincuenta y documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $78,428.60 (Setenta y
dos mil ochocientos cuarenta y nueve pesos 80/100 M.N.), conforme a la observación detallada en ocho mil cuatrocientos veintiocho pesos 60/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
este resultado.” resultado.”
(…) (…)
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-05-SOL-05. observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-06-SOL-06.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-08. como solventado el resultado AF-09.
El siguiente resultado AF-09 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se El siguiente resultado AF-10 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación: transcribe a continuación:
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