Page 29 - San Pedro Ixtlahuaca
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN PEDRO IXTLAHUACA ANEXO DAM-FC-02-SOL-02
DISTRITO: CENTRO, OAXACA RESULTADO: AF-04
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/076/2024
CUENTA: 5111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER PERMANENTE
SUBCUENTA: 51111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER PERMANENTE
SUB-SUBCUENTA: 51111-1132 SUELDO AL PERSONAL DE CONFIANZA
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
BBVA MÉXICO, S.A., CUENTA NÚMERO: 0119770194
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO NÓMINA
No. DE CHEQUE FECHA Y/O RETENCIONES / TOTAL IMPORTE TOTAL OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO DOCUMENTACIÓN
O REFERENCIA NÚM. I.S.R. RETENIDO OBSERVADO SOLVENTADO FALTANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE CONCEPTO SUB TOTAL
PERIODO
COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET
*6 RECIBOS DE NÓMINA DE LA SEGUNDA QUINCENA
DEL MES DE FEBRERO DE 2023 CON LA FIRMA DE LOS
TRABAJADORES
NO PRESENTÓ LA PLANTILLA POR MODALIDAD DE
CONTRATACIÓN
*PLANTILLA DE PERSONAL DE SAN PEDRO IXTLAHUACA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
NO ACREDITA LA RECEPCIÓN DEL PAGO YA QUE LOS
COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET
CARECEN DE LA FIRMA DEL PERSONAL
*32 COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR
CHEQUE 16/02/23 AL 32 CFDIS 1. NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN INTERNET DE LA SEGUNDA QUINCENA DEL MES DE NO REALIZÓ EL
NÚMERO 208,200.00 S/N CORRESPONDIENTES A 14,914.85 ENTERO DE LAS
000256 01/03/2023 208,200.00 000069 01/03/2023 208,200.00 01/03/2023 0000012 191,114.85 14,914.85 176,200.00 208,200.00 COMPROBATORIA DEL GASTO FEBRERO DE 2023 CON LA FIRMA DE LOS 193,285.15
28/02/23 SUELDOS RETENCIONES
TRABAJADORES
RELATIVA A:
NO PRESENTÓ LOS CONTROLES DE ASISTENCIA
*COMPROBANTES FISCALES DIGITALES
*LISTAS DE ASISTENCIA DEL PERSONAL DE LOS MESES
POR INTERNET
DE FEBRERO A DICIEMBRE DE 2023
2. NO PRESENTÓ LA PLANTILLA POR
NO PRESENTÓ LOS CONTRATOS INDIVIDUALES DE
MODALIDAD DE CONTRATACIÓN
TRABAJO
3. NO ACREDITA LA RECEPCIÓN DEL
*55 CONTRATOS INDIVIDUALES DE TRABAJO
PAGO YA QUE LOS COMPROBANTES
DEBIDAMENTE FIRMADOS
FISCALES DIGITALES POR INTERNET
ADICIONALMENTE PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN
CARECEN DE LA FIRMA DEL PERSONAL
QUE NO LE FUE REQUERIDA: TABULADORES
4. NO PRESENTÓ LOS CONTROLES DE
SALARIALES EJERCICIO 2023, EXPEDIENTES DE
ASISTENCIA
PERSONAL Y COMPROBANTES FISCALES DIGITALES
5. NO PRESENTÓ LOS CONTRATOS
POR INTERNET
INDIVIDUALES DE TRABAJO
6. NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS
RETENCIONES
000331 15/03/2023 210,200.00 000093 15/03/2023 210,200.00 15/03/2023 CHEQUE 01/03/23 AL 32 CFDIS 193,327.36 15,127.36 178,200.00 210,200.00 COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET 195,072.64 NO REALIZÓ EL
NÚMERO 210,200.00 S/N CORRESPONDIENTES A *6 RECIBOS DE NÓMINA DE LA PRIMERA QUINCENA DEL 15,127.36 ENTERO DE LAS
0000016 MES DE MARZO DE 2023 CON LA FIRMA DE LOS
15/03/23 SUELDOS TRABAJADORES RETENCIONES
NO ACREDITA LA RECEPCIÓN DEL PAGO YA QUE LOS
COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET
CARECEN DE LA FIRMA DEL PERSONAL
*32 COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR
INTERNET DE LA PRIMERA QUINCENA DEL MES DE
MARZO DE 2023 CON LA FIRMA DE LOS
TRABAJADORES
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