Page 32 - San Pedro Ixtlahuaca

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN PEDRO IXTLAHUACA ANEXO DAM-FC-02-SOL-02
DISTRITO: CENTRO, OAXACA RESULTADO: AF-04

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/076/2024

CUENTA: 5111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER PERMANENTE
SUBCUENTA: 51111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER PERMANENTE
SUB-SUBCUENTA: 51111-1132 SUELDO AL PERSONAL DE CONFIANZA

INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
BBVA MÉXICO, S.A., CUENTA NÚMERO: 0119770194
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO NÓMINA

No. DE CHEQUE FECHA Y/O RETENCIONES / TOTAL IMPORTE TOTAL OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO DOCUMENTACIÓN
O REFERENCIA NÚM. I.S.R. RETENIDO OBSERVADO SOLVENTADO FALTANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE CONCEPTO SUB TOTAL
PERIODO

001144 29/06/2023 228,700.00 000332 29/06/2023 228,700.00 29/06/2023 CHEQUE 16/06/23 AL 36 CFDIS 208,445.16 16,245.16 192,200.00 228,700.00 COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET 212,454.84 *NO REALIZÓ EL
NÚMERO 228,700.00 S/N CORRESPONDIENTES A *7 RECIBOS DE NÓMINA DE LA SEGUNDA QUINCENA 16,245.16 ENTERO DE LAS
0000036 DEL MES DE JUNIO DE 2023 CON LA FIRMA DE LOS
30/06/23 SUELDOS TRABAJADORES RETENCIONES
NO ACREDITA LA RECEPCIÓN DEL PAGO YA QUE LOS
COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET
CARECEN DE LA FIRMA DEL PERSONAL
*36 COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR
INTERNET DE LA SEGUNDA QUINCENA DEL MES DE
JUNIO DE 2023 CON LA FIRMA DE LOS TRABAJADORES

1. NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN

COMPROBATORIA DEL GASTO

RELATIVA A:

*COMPROBANTES FISCALES DIGITALES COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET

POR INTERNET *7 RECIBOS DE NÓMINA DE LA PRIMERA QUINCENA DEL

2. NO PRESENTÓ LA PLANTILLA POR MES DE JULIO DE 2023 CON LA FIRMA DE LOS

CHEQUE 37 CFDIS MODALIDAD DE CONTRATACIÓN TRABAJADORES *NO REALIZÓ EL
NÚMERO S/N CORRESPONDIENTES A 16,469.47 ENTERO DE LAS
001664 17/07/2023 232,200.00 000483 17/07/2023 232,200.00 17/07/2023 0000041 01/07/23 AL 211,669.47 16,469.47 195,200.00 3. NO ACREDITA LA RECEPCIÓN DEL NO ACREDITA LA RECEPCIÓN DEL PAGO YA QUE LOS 215,730.53
232,200.00 SUELDOS 232,200.00 RETENCIONES

15/07/23 PAGO YA QUE LOS COMPROBANTES COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET

FISCALES DIGITALES POR INTERNET CARECEN DE LA FIRMA DEL PERSONAL

CARECEN DE LA FIRMA DEL PERSONAL *37 COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR

4. NO PRESENTÓ LOS CONTROLES DE INTERNET DE LA PRIMERA QUINCENA DEL MES DE JULIO

ASISTENCIA DE 2023 CON LA FIRMA DE LOS TRABAJADORES

5. NO PRESENTÓ LOS CONTRATOS

INDIVIDUALES DE TRABAJO

6. NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS

RETENCIONES

001755 31/07/2023 235,200.00 000510 31/07/2023 235,200.00 31/07/2023 CHEQUE 16/07/23 AL 38 CFDIS 214,829.45 16,693.78 198,135.67 235,200.00 COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET 218,506.22 *NO REALIZÓ EL
NÚMERO 235,200.00 S/N CORRESPONDIENTES A *7 RECIBOS DE NÓMINA DE LA SEGUNDA QUINCENA 16,693.78 ENTERO DE LAS
0000044 DEL MES DE JULIO DE 2023 CON LA FIRMA DE LOS
31/07/23 SUELDOS TRABAJADORES RETENCIONES
NO ACREDITA LA RECEPCIÓN DEL PAGO YA QUE LOS
COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET
CARECEN DE LA FIRMA DEL PERSONAL
*38 COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR
INTERNET DE LA SEGUNDA QUINCENA DEL MES DE
JULIO DE 2023 CON LA FIRMA DE LOS TRABAJADORES

4/8