Page 33 - San Pedro Ixtlahuaca

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN PEDRO IXTLAHUACA ANEXO DAM-FC-02-SOL-02
DISTRITO: CENTRO, OAXACA RESULTADO: AF-04

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/076/2024

CUENTA: 5111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER PERMANENTE
SUBCUENTA: 51111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER PERMANENTE
SUB-SUBCUENTA: 51111-1132 SUELDO AL PERSONAL DE CONFIANZA

INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
BBVA MÉXICO, S.A., CUENTA NÚMERO: 0119770194
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO NÓMINA

No. DE CHEQUE FECHA Y/O RETENCIONES / TOTAL IMPORTE TOTAL OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO DOCUMENTACIÓN
O REFERENCIA NÚM. I.S.R. RETENIDO OBSERVADO SOLVENTADO FALTANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE CONCEPTO SUB TOTAL
PERIODO

COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET

*8 RECIBOS DE NÓMINA DE LA PRIMERA QUINCENA DEL

MES DE AGOSTO DE 2023 CON LA FIRMA DE LOS

TRABAJADORES

CHEQUE 01/08/23 AL 37 CFDIS NO ACREDITA LA RECEPCIÓN DEL PAGO YA QUE LOS *NO REALIZÓ EL
NÚMERO 235,200.00 S/N CORRESPONDIENTES A 16,415.07 ENTERO DE LAS
002007 15/08/2023 235,200.00 000572 15/08/2023 235,200.00 15/08/2023 0000048 210,615.07 16,415.07 194,200.00 235,200.00 COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET 218,784.93
15/08/23 SUELDOS RETENCIONES
CARECEN DE LA FIRMA DEL PERSONAL

*37 COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR

INTERNET DE LA PRIMERA QUINCENA DEL MES DE

AGOSTO DE 2023 CON LA FIRMA DE LOS

TRABAJADORES
1. NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN

COMPROBATORIA DEL GASTO

RELATIVA A:

*COMPROBANTES FISCALES DIGITALES

POR INTERNET

2. NO PRESENTÓ LA PLANTILLA POR COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET

MODALIDAD DE CONTRATACIÓN *8 RECIBOS DE NÓMINA DE LA SEGUNDA QUINCENA

3. NO ACREDITA LA RECEPCIÓN DEL DEL MES DE AGOSTO DE 2023 CON LA FIRMA DE LOS

PAGO YA QUE LOS COMPROBANTES TRABAJADORES

CHEQUE 16/08/23 AL 36 CFDIS FISCALES DIGITALES POR INTERNET NO ACREDITA LA RECEPCIÓN DEL PAGO YA QUE LOS *NO REALIZÓ EL
NÚMERO 231,200.00 S/N CORRESPONDIENTES A 16,027.01 ENTERO DE LAS
002029 31/08/2023 231,200.00 000577 31/08/2023 231,200.00 31/08/2023 0000052 205,727.01 16,027.01 189,700.00 231,200.00 CARECEN DE LA FIRMA DEL PERSONAL COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET 215,172.99
31/08/23 SUELDOS RETENCIONES
4. NO PRESENTÓ LOS CONTROLES DE CARECEN DE LA FIRMA DEL PERSONAL

ASISTENCIA *36 COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR

5. NO PRESENTÓ LOS CONTRATOS INTERNET DE LA SEGUNDA QUINCENA DEL MES DE

INDIVIDUALES DE TRABAJO AGOSTO DE 2023 CON LA FIRMA DE LOS

6. NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS TRABAJADORES

RETENCIONES

002198 14/09/2023 231,200.00 000624 14/09/2023 231,200.00 14/09/2023 CHEQUE 01/09/23 AL 36 CFDIS 206,227.01 16,027.01 190,200.00 231,200.00 COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET 215,172.99 *NO REALIZÓ EL
NÚMERO 231,200.00 S/N CORRESPONDIENTES A *8 RECIBOS DE NÓMINA DE LA PRIMERA QUINCENA DEL 16,027.01 ENTERO DE LAS
0000055 MES DE SEPTIEMBRE DE 2023 CON LA FIRMA DE LOS
15/09/23 SUELDOS TRABAJADORES RETENCIONES
NO ACREDITA LA RECEPCIÓN DEL PAGO YA QUE LOS
COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET
CARECEN DE LA FIRMA DEL PERSONAL
*36 COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR
INTERNET DE LA PRIMERA QUINCENA DEL MES DE
SEPTIEMBRE DE 2023 CON LA FIRMA DE LOS
TRABAJADORES

5/8