Page 31 - San Pedro Ixtlahuaca

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN PEDRO IXTLAHUACA ANEXO DAM-FC-02-SOL-02
DISTRITO: CENTRO, OAXACA RESULTADO: AF-04

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/076/2024

CUENTA: 5111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER PERMANENTE
SUBCUENTA: 51111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER PERMANENTE
SUB-SUBCUENTA: 51111-1132 SUELDO AL PERSONAL DE CONFIANZA

INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
BBVA MÉXICO, S.A., CUENTA NÚMERO: 0119770194
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO NÓMINA

No. DE CHEQUE FECHA Y/O RETENCIONES / TOTAL IMPORTE TOTAL OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO DOCUMENTACIÓN
O REFERENCIA NÚM. I.S.R. RETENIDO OBSERVADO SOLVENTADO FALTANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE CONCEPTO SUB TOTAL
PERIODO

000999 17/05/2023 238,700.00 000293 17/05/2023 238,700.00 17/05/2023 CHEQUE 01/05/23 AL 37 CFDIS 218,988.46 17,288.46 201,700.00 238,700.00 COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET 221,411.54 *NO REALIZÓ EL
NÚMERO 238,700.00 S/N CORRESPONDIENTES A *7 RECIBOS DE NÓMINA DE LA PRIMERA QUINCENA DEL 17,288.46 ENTERO DE LAS
0000027 MES DE MAYO DE 2023 CON LA FIRMA DE LOS
15/05/23 SUELDOS TRABAJADORES RETENCIONES
NO ACREDITA LA RECEPCIÓN DEL PAGO YA QUE LOS
COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET
CARECEN DE LA FIRMA DEL PERSONAL
*37 COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR
INTERNET DE LA PRIMERA QUINCENA DEL MES DE MAYO
DE 2023 CON LA FIRMA DE LOS TRABAJADORES

1. NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN

COMPROBATORIA DEL GASTO

RELATIVA A:

*COMPROBANTES FISCALES DIGITALES
COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET
POR INTERNET
*10 RECIBOS DE NÓMINA DE LA SEGUNDA QUINCENA
2. NO PRESENTÓ LA PLANTILLA POR
DEL MES DE MAYO DE 2023 CON LA FIRMA DE LOS
MODALIDAD DE CONTRATACIÓN
TRABAJADORES
CHEQUE 44 CFDIS 3. NO ACREDITA LA RECEPCIÓN DEL *NO REALIZÓ EL
277,700.00 000313 01/06/2023 277,700.00 01/06/2023 NÚMERO 16/05/23 AL S/N CORRESPONDIENTES A 246,127.71 18,927.71 227,200.00 NO ACREDITA LA RECEPCIÓN DEL PAGO YA QUE LOS 258,772.29 18,927.71 ENTERO DE LAS
001080 01/06/2023 0000032 277,700.00 277,700.00 PAGO YA QUE LOS COMPROBANTES
SUELDOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET RETENCIONES
31/05/23 FISCALES DIGITALES POR INTERNET
CARECEN DE LA FIRMA DEL PERSONAL
CARECEN DE LA FIRMA DEL PERSONAL
*44 COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR
4. NO PRESENTÓ LOS CONTROLES DE
INTERNET DE LA SEGUNDA QUINCENA DEL MES DE
ASISTENCIA
MAYO DE 2023 CON LA FIRMA DE LOS TRABAJADORES
5. NO PRESENTÓ LOS CONTRATOS

INDIVIDUALES DE TRABAJO

6. NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS

RETENCIONES

001131 14/06/2023 228,700.00 000328 14/06/2023 228,700.00 15/06/2023 CHEQUE 01/06/23 AL 36 CFDIS 207,945.16 16,245.16 191,700.00 228,700.00 COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET 212,454.84 *NO REALIZÓ EL
NÚMERO 228,700.00 S/N CORRESPONDIENTES A *7 RECIBOS DE NÓMINA DE LA PRIMERA QUINCENA DEL 16,245.16 ENTERO DE LAS
0000034 MES DE JUNIO DE 2023 CON LA FIRMA DE LOS
15/06/23 SUELDOS TRABAJADORES RETENCIONES
NO ACREDITA LA RECEPCIÓN DEL PAGO YA QUE LOS
COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET
CARECEN DE LA FIRMA DEL PERSONAL
*36 COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR
INTERNET DE LA PRIMERA QUINCENA DEL MES DE JUNIO
DE 2023 CON LA FIRMA DE LOS TRABAJADORES

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