Page 10 - San Pedro Quiatoni

FONDO, PROGRAMA O CONVENIO INSTITUCIÓN BANCARIA ESTADOS DE CUENTA AUXILIARES DE CONCILIACIONES Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación
Y NÚMERO DE CUENTA BANCARIOS CUENTAS BANCARIAS alguna respecto a este resultado.”
INFORME FINAL DE AUDITORÍA
FONDO DE APORTACIONES PARA EL BBVA Bancomer, S.A., CTA PRESENTADOS PRESENTADAS PRESENTADAS (…)
FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y 0119860789
DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES NOVIEMBRE Y DICIEMBRE DICIEMBRE 2023 DICIEMBRE 2023 Debido a lo anterior, este Resultado: AF-08 permanece sin observaciones.
DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN) 2023

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera El siguiente Resultado: AF-09 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo se transcribe a continuación:
como solventado el Resultado: AF-06.

El siguiente Resultado: AF-07 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de (…) CON OBSERVACIÓN
Auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
“RESULTADO: AF-09

(…) SIN OBSERVACIÓN De la revisión a la sub-subcuenta 51271-2712 UNIFORMES Y ACCESORIOS, se constató que el H.
Ayuntamiento del Municipio de San Pedro Quiatoni, Distrito de Tlacolula, Oaxaca, afectó el Presupuesto
“RESULTADO: AF-07 de Egresos en cantidad de $1,251,475.60 (Un millón doscientos cincuenta y un mil cuatrocientos setenta
y cinco pesos 60/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran
De la revisión a la sub-subcuenta 51111-1132 SUELDO AL PERSONAL DE CONFIANZA, se constató que el H. respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación
Ayuntamiento del Municipio de San Pedro Quiatoni, Distrito de Tlacolula, Oaxaca, afectó el Presupuesto correspondiente, conforme a la normatividad aplicable, en donde garanticen al municipio, las mejores
de Egresos en cantidad de $1,748,445.12 (Un millón setecientos cuarenta y ocho mil cuatrocientos condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás
cuarenta y cinco pesos 12/100 M.N.); constatando que los registros contables y presupuestarios, se circunstancias pertinentes, así como la evidencia de la recepción de los uniformes adquiridos; lo
encuentran respaldados con la documentación comprobatoria y justificativa del gasto. anterior como se detalla en el ANEXO DAM-FC-02.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
alguna respecto a este resultado.” Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 y 29 de la Ley
de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes
(…) Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca
para el Ejercicio Fiscal 2023.

Debido a lo anterior, este Resultado: AF-07 permanece sin observaciones. Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:

El siguiente Resultado: AF-08 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de Pliego de observaciones:
Auditoría, mismo que se transcribe a continuación:

(…) 2023-OA/CPM/081/2024-PO-02.

“RESULTADO: AF-08 SIN OBSERVACIÓN Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de
De la revisión a la sub-subcuenta 51221-2211 PRODUCTOS ALIMENTICIOS, SERVICIO DE COMEDOR Y VÍVERES, $1,251,475.60 (Un millón doscientos cincuenta y un mil cuatrocientos setenta y cinco pesos 60/100 M.N.),
se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de San Pedro Quiatoni, Distrito de Tlacolula, Oaxaca, conforme a la observación detallada en este resultado.”
afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $238,889.05 (Doscientos treinta y ocho mil
ochocientos ochenta y nueve pesos 05/100 M.N.); constatando que los registros contables y (…)
presupuestarios, se encuentran respaldados con la documentación comprobatoria y justificativa del
gasto. La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:

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