Page 11 - San Pedro Quiatoni

Respecto a la documentación justificativa relativa al proceso de contratación (…) INFORME FINAL DE AUDITORÍA
correspondiente y a la evidencia de la recepción de los uniformes adquiridos, presentó
información y documentación como se detalla en el ANEXO DAM-FC-02-SOL, la cual resulta La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
suficiente para solventar la observación emitida. antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Respecto a la documentación justificativa relativa al proceso de contratación
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo correspondiente y a la evidencia de los servicios contratados, presentó información y
como solventado el Resultado: AF-09. documentación como se detalla en el ANEXO DAM-FC-03-SOL, la cual resulta suficiente
para solventar la observación emitida.
El siguiente Resultado: AF-10 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
se transcribe a continuación: Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
(…) como solventado el Resultado: AF-10.

“RESULTADO: AF-10 CON OBSERVACIÓN

De la revisión a la sub-subcuenta 51331-3321 SERVICIOS DE DISEÑO Y ARQUITECTURA, se constató que el El siguiente Resultado: AF-11 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se
H. Ayuntamiento del Municipio de San Pedro Quiatoni, Distrito de Tlacolula, Oaxaca, afectó el transcribe a continuación:
Presupuesto de Egresos en cantidad de $1,524,909.48 (Un millón quinientos veinticuatro mil novecientos
nueve pesos 48/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran (…) CON OBSERVACIÓN
respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación
correspondiente, conforme a la normatividad aplicable, en donde garanticen al municipio, las mejores “RESULTADO: AF-11
condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás
circunstancias pertinentes; así como, la evidencia de los servicios contratados; lo anterior como se De la revisión a la sub-subcuenta 51331-3331 SERVICIOS DE CONSULTORÍA ADMINISTRATIVA, se constató
detalla en el ANEXO DAM-FC-03. que el H. Ayuntamiento del Municipio de San Pedro Quiatoni, Distrito de Tlacolula, Oaxaca, afectó el
Presupuesto de Egresos en cantidad de $120,000.00 (Ciento veinte mil pesos 00/100 M.N.); observando
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados con la documentación
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 y 29 de la Ley justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación correspondiente, conforme a la normatividad
de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes aplicable, en donde garanticen al municipio, las mejores condiciones disponibles en cuanto a precio,
Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de calidad, financiamiento, oportunidad y demás circunstancias pertinentes; lo anterior como se detalla
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca a continuación:
para el Ejercicio Fiscal 2023.
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE O IMPORTE
acción: IMPORTE FINANCIAMIENTO BANCARIA Y TRANSFERENCIA

NUM. DE BANCARIA
CUENTA

PARTICIPACIONES BBVA 60,000.00
004182 22/09/2023 60,000.00 001966 22/09/2023 60,000.00 (RAMO 28) – 22/09/2023 Bancomer, 0000968762
Pliego de observaciones:

005472 29/12/2023 60,000.00 002616 29/12/2023 60,000.00 RECURSOS S.A. 0000911263 60,000.00
FEDERALES 29/12/2023 0119860762
2023-OA/CPM/081/2024-PO-03.
TOTAL $120,000.00 $120,000.00 $120,000.00

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la Continúa cuadro a la derecha…
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de
$1,524,909.48 (Un millón quinientos veinticuatro mil novecientos nueve pesos 48/100 M.N.), conforme a
la observación detallada en este resultado.”

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