Page 13 - San Pedro Quiatoni

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO FUENTE DE FINANCIAMIENTO CAJA
acción: 39,720.11
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE PARTICIPACIONES (RAMO 28) - $39,720.11 INFORME FINAL DE AUDITORÍA
Pliego de observaciones: RECURSOS FEDERALES
004700 22/10/2023 39,720.11 002221 22/10/2023 39,720.11
2023-OA/CPM/081/2024-PO-05.
TOTAL $39,720.11 $39,720.11
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de Continúa cuadro a la derecha…
$45,000.00 (Cuarenta y cinco mil pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
resultado.” COMPROBANTE

(…) FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
22/10/2023
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado 3A8A46AB-1059- JORGE KIT DE CLUTCS NUEVO; MANO DE OBRA; BALERO PILOTO; VOLANTE
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: TOTAL 4FE9-80A0- SANTIAGO LUIS
39,720.11 RECTIFICADO; REPARACIÓN DE DIFERENCIAL; REVISIÓN DE CAJA DE
DB455541F7CA VELOCIDAD; CUBETA ACEITE DIFERENCIAL; CUBETA DE ACEITE PARA CAJA;

SILICON; MANO DE OBRA DIFERENCIAL.

$39,720.11

Respecto a la documentación justificativa y evidencia de la recepción de los equipos Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
adquiridos, presentó solicitud de requerimiento de equipos de mecanismos de acceso Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 y 29 de la Ley
vehicular; 3 cotizaciones; Acta de sesión ordinaria de cabildo para realizar la adquisición de de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes
dos equipos de mecanismos para acceso vehicular al municipio de San Pedro Quiatoni, Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
distrito de Tlacolula, Oaxaca; autorización de adquisición; contrato de servicios; acuse de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca
recibo y evidencia fotográfica de la instalación del mecanismo de acceso vehicular del arco para el Ejercicio Fiscal 2023.
número 1 del Municipio de San Pedro Quiatoni; la cual resulta suficiente para solventar la
observación antes emitida. Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:

Pliego de observaciones:

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera 2023-OA/CPM/081/2024-PO-06.
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el Resultado: AF-12. Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $39,720.11
(Treinta y nueve mil setecientos veinte pesos 11/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
resultado.”

(…)

El siguiente Resultado: AF-13 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
se transcribe a continuación: antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:

(…) CON OBSERVACIÓN Respecto a la documentación justificativa, presentó 3 cotizaciones expedidas por distintos
proveedores; Acta de sesión ordinaria de cabildo, por medio de la cual se aprueba la
“RESULTADO: AF-13 adquisición de refacciones y mantenimiento del camión recolector de basura; contrato de
prestación de servicios; bitácora de mantenimiento de maquinaria; evidencia fotográfica
De la revisión a la sub-subcuenta 51351-3551 REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE TRANSPORTE, de reparación del camión recolector de basura; la cual resulta suficiente para solventar la
se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de San Pedro Quiatoni, Distrito de Tlacolula, Oaxaca, observación antes emitida.
afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $39,720.11 (Treinta y nueve mil setecientos veinte
pesos 11/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran
respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa a las tres cotizaciones y cuadro
comparativo; lo anterior como se detalla a continuación:

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