Page 12 - San Pedro Quiatoni

FECHA NÚM. PROVEEDOR COMPROBANTE CONCEPTO adjudicación No. AD/MSPQ/R28/325/001-2023; Contrato de prestación de servicios
22/09/2023 IMPORTE PRIMER PAGO POR ELABORACIÓN DE PLAN DE DESARROLLO profesionales; la cual resulta suficiente para solventar la observación antes emitida.
801E3670-FAB6-4C23- MUNICIPAL 2023 - 2025 DEL MUNICIPIO DE SAN PEDRO
INFORME FINAL DE AUDITORÍA 29/12/2023 902C-482CEB48F052 CONSULTORÍA 60,000.00 QUIATONI Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
TOTAL JURÍDICA Y CONTABLE 60,000.00 SEGUNDO PAGO POR ELABORACIÓN DE PLAN DE suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
13F1D679-37EE-4DD4- DESARROLLO MUNICIPAL 2023 - 2025 DEL MUNICIPIO DE como solventado el Resultado: AF-11.
9F5E-23F88AFCAC46 MOVAG SAN PEDRO QUIATONI

$120,000.00

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de El siguiente Resultado: AF-12 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 186 párrafo se transcribe a continuación:
tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del
Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente (…)
acción:
“RESULTADO: AF-12
CON OBSERVACIÓN

Pliego de observaciones:

2023-OA/CPM/081/2024-PO-04. De la revisión a la sub-subcuenta 51351-3521 INSTALACIÓN, REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE MOBILIARIO
Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN, EDUCACIONAL Y RECREATIVO, se constató que el H. Ayuntamiento del
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la Municipio de San Pedro Quiatoni, Distrito de Tlacolula, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de cantidad de $45,000.00 (Cuarenta y cinco mil pesos 00/100 M.N.); observando que los registros
$120,000.00 (Ciento veinte mil pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados con la documentación justificativa del
resultado.” gasto, relativa a la solicitud, autorización tres cotizaciones y cuadro comparativo, asimismo, no
presentó la evidencia de la recepción de los equipos adquiridos; lo anterior como se detalla a
(…) continuación:

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: FINANCIAMIENTO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA BANCARIA Y O IMPORTE
Respecto al proceso de contratación correspondiente, presentó solicitud de requerimiento APORTACIONES 01/12/2023
del Plan Municipal de Desarrollo; Acta de sesión ordinaria de cabildo para realizar la (RAMO 33 NUM. DE TRANSFERENCIA 45,000.00
autorización de excepción a la licitación pública para la contratación de los servicios de $45,000.00
asesoría administrativa para la elaboración del Plan Municipal de Desarrollo 2023-2025 del FONDO IV) - CUENTA BANCARIA
Municipio de San Pedro Quiatoni, distrito de Tlacolula, Oaxaca, de fecha 1 de junio de 2023; RECURSOS
Acta de sesión ordinaria de cabildo para realizar la aprobación de la modalidad de 005169 01/12/2023 45,000.00 002460 01/12/2023 45,000.00 FEDERALES BBVA 0000822581
contratación de los servicios de asesoría administrativa para para la elaboración del Plan $45,000.00 Bancomer,
Municipal de Desarrollo 2023-2025 del Municipio de San Pedro Quiatoni, Distrito de Tlacolula,
Oaxaca; Invitación No. AD/MSPQ/R28/325/001-2023, solicitud presupuestal a los S.A., CTA
proveedores; Cotizaciones expedidas por los proveedores; Acta de sesión ordinaria de 0119860789
cabildo para realizar las adquisiciones, arrendamientos y servicios del Municipio de San
Pedro Quiatoni, Distrito de Tlacolula, Oaxaca, donde se aprueba realizar la adquisición de TOTAL $45,000.00
servicios de consultoría administrativa para la elaboración del Plan Municipal de Desarrollo;
Acta de adjudicación directa; Autorización de contratación; Carta de notificación de Continúa cuadro a la derecha…

COMPROBANTE

FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
01/12/2023 3ae104cf-e746-49a1- ADQUISICIÓN DE 2 EQUIPOS DE MECANISMOS
b8e0-837d662e5e0a CAPITAL GROUP 3D 45,000.00
TOTAL DE ACCESO VEHICULAR

$45,000.00

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 y 29 de la Ley
de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes
Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca
para el Ejercicio Fiscal 2023.

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