Page 9 - Santa Cruz Acatepec

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO FUENTE DE CAJA Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
25,000.00 documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $54,180.00 (Cincuenta y
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FINANCIAMIENTO cuatro mil ciento ochenta pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.
10,000.00
PARTICIPACIONES (…)
9,180.00
000170 28/04/2023 25,000.00 000053 28/04/2023 25,000.00 (RAMO 28) - La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
RECURSOS 10,000.00 transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
$54,180.00
FEDERALES IMPORTE Respecto a la observación emitida, presentó seis identificaciones del Instituto Nacional
OBSERVADO Electoral, siete documentos denominados recibo de entrega de apoyo debidamente
APORTACIONES 25,000.00 autorizados, evidencia fotográfica, cuatro documentos denominados salida de recursos INFORME FINAL DE AUDITORÍA
debidamente requisitados y autorizados, documentación que resulta suficiente para
000215 28/04/2023 10,000.00 000071 28/04/2023 10,000.00 (RAMO 33 FONDO 10,000.00 solventar las observaciones emitidas.
IV) - RECURSOS
9,180.00 Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
FEDERALES suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
10,000.00 como solventado el Resultado: AF-06.
PARTICIPACIONES $54,180.00

000254 16/05/2023 9,180.00 000089 16/05/2023 9,180.00 (RAMO 28) -
RECURSOS

FEDERALES

APORTACIONES

000264 10/05/2023 10,000.00 000086 10/05/2023 10,000.00 (RAMO 33 FONDO
IV) - RECURSOS

FEDERALES

$54,180.00 $54,180.00

Continúa cuadro a la derecha…

COMPROBANTE

FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO

SAMUEL RECIBÍ LA CANTIDAD DE $25,000.00 POR CONDUCTO DEL C.

12/04/2023 S/N TEJADA 25,000.00 SANTIAGO ANDRADE CORTES TESORERO MUNICIPAL, POR LA

SALVADOR COMPRA DE UNIFORMES DE LOS POLICÍAS MUNICIPALES.

LUIS REY RECIBÍ LA CANTIDAD DE $10,000.00 POR CONDUCTO DEL C.

20/04/2023 S/N VELASCO 10,000.00 SANTIAGO ANDRADE CORTES TESORERO MUNICIPAL, POR El siguiente Resultado: AF-07 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se
transcribe a continuación:
FLORES COMPRA DE UNIFORMES PARA LOS POLICÍAS MUNICIPALES.

RECIBÍ LA CANTIDAD DE $9,180.00 POR CONDUCTO DEL C.

ANA LIRIA SANTIAGO ANDRADE CORTES TESORERO MUNICIPAL, POR LA

16/05/2023 S/N GARCÍA 9,180.00 COMPRA DE TAMBORES Y CORNETAS PARA LA BANDA DE (…)

PÉREZ GUERRA INTEGRADA POR EL PERSONAL DE SEGURIDAD DEL RESULTADO: AF-07

MUNICIPIO. CON OBSERVACIÓN

10/05/2023 S/N LUIS REY 10,000.00 RECIBÍ LA CANTIDAD DE $10,000.00 POR CONDUCTO DEL C. De la revisión a la sub-subcuenta 51331 – 3312 SERVICIOS DE CONTABILIDAD, AUDITORÍA, ASESORÍA CONTABLE
VELASCO SANTIAGO ANDRADE CORTES TESORERO MUNICIPAL, POR LA Y FISCAL; se constató que el Municipio de Santa Cruz Acatepec, Distrito de Teotitlán, Oaxaca, afectó el
FLORES COMPRA DE UNIFORMES PARA LOS ELEMENTOS DE Presupuesto de Egresos en cantidad de $44,000.00 (Cuarenta y cuatro mil pesos 00/100 M.N.);
SEGURIDAD DEL MUNICIPIO. observando que los registros contables y presupuestarios no se encuentran respaldados con la
documentación justificativa del gasto relativa a la solicitud, autorización, un mínimo de tres cotizaciones,
$54,180.00 cuadro comparativo, y evidencia de los servicios proporcionados, como se detalla a continuación:

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 35, 42, 43 y 70 fracción I de la Ley General de PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO FUENTE DE
Contabilidad Gubernamental; 86 fracción V de la Ley del Impuesto Sobre la Renta; y 186 párrafo tercero FECHA FINANCIAMIENTO
del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; 28 de la Ley NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO IMPORTE
Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes 03/06/2023 22,000.00 PARTICIPACIONES
Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; y 88 000353 03/06/2023 22,000.00 000112 (RAMO 28) -
del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023. 15/07/2023 22,000.00
$44,000.00 RECURSOS FEDERALES
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente 000452 15/07/2023 22,000.00 000137 PARTICIPACIONES
acción: (RAMO 28) -

RECURSOS FEDERALES

Pliego de observaciones: $44,000.00

Continúa cuadro a la derecha…

2023-OA/CPM/091/2024-PO-03.

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