Page 12 - Santa Cruz Xoxocotlán

INFORME FINAL DE AUDITORÍA Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y
Responsabilidad Hacendaria.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:
Pliego de observaciones:
2023-OA/CPM/096/2024-PO-08
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $568,785.31 (Quinientos
sesenta y ocho mil setecientos ochenta y cinco pesos 31/100 M.N.); conforme a la observación detallada
en este resultado.”
(…)
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Respecto a la documentación justificativa del gasto, relativa a la evidencia de los trabajos
realizados con los materiales adquiridos, presentó información y documentación como se
detalla en el ANEXO DAM-FC-04-SOL; la cual resulta suficiente para solventar las
observaciones emitidas.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el Resultado: AF-15.
El siguiente Resultado: AF-16 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de
Auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
(…)
“RESULTADO: AF-16 SIN OBSERVACIÓN
De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2421 CEMENTO Y PRODUCTOS DE CONCRETO; se constató que la
entidad fiscalizable afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $1,278,989.34 (Un millón
doscientos setenta y ocho mil novecientos ochenta y nueve pesos 34/100 M.N.), constatando que los
registros contables y presupuestarios, se encuentran respaldados con la documentación justificativa
del gasto.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación
alguna respecto a este resultado.”
(…)
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Debido a lo anterior, este Resultado: AF-16 permanece sin observaciones.
El siguiente Resultado: AF-17 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de
Auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
(…) SIN OBSERVACIÓN
“RESULTADO: AF-17
De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2441 MADERA Y PRODUCTOS DE MADERA; se constató que la
entidad fiscalizable afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $69,962.66 (Sesenta y nueve mil
novecientos sesenta y dos pesos 66/100 M.N.), constatando que los registros contables y
presupuestarios, se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación
alguna respecto a este resultado.”
(…)
Debido a lo anterior, este Resultado: AF-17 permanece sin observaciones.
El siguiente Resultado: AF-18 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de
Auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
(…) SIN OBSERVACIÓN
“RESULTADO: AF-18
De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2461 MATERIAL PARA INSTALACIONES ELÉCTRICAS, se constató que
el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa Cruz Xoxocotlán, Distrito Centro, Oaxaca, afectó el
Presupuesto de Egresos en cantidad de $3,869,315.67 (Tres millones ochocientos sesenta y nueve mil
trescientos quince pesos 67/100 M.N.); constatando que los registros contables y presupuestarios, se
encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación
alguna respecto a este resultado.”
(…)
Debido a lo anterior, este Resultado: AF-18 permanece sin observaciones.
El siguiente Resultado: AF-19 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
se transcribe a continuación: