Page 8 - Santa Cruz Xoxocotlán

INFORME FINAL DE AUDITORÍA (…) CON OBSERVACIÓN sesenta y dos mil setecientos sesenta y ocho pesos 05/100 M.N.), conforme a la observación detallada
en este resultado.”
“RESULTADO: AF-06
(…)

De la revisión a la sub-subcuenta 51211-2112 ÚTILES DE OFICINA Y DE ESCRITORIO, se constató que el H. La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
Ayuntamiento del Municipio de Santa Cruz Xoxocotlán, Distrito Centro, Oaxaca, afectó el Presupuesto antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
de Egresos en cantidad de $262,768.05 (Doscientos sesenta y dos mil setecientos sesenta y ocho pesos
05/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados Respecto a la documentación justificativa del gasto, relativa a la evidencia de la recepción
con la documentación justificativa del gasto relativa a la evidencia de la recepción y destino de los y destino de los materiales adquiridos, presentó pólizas de diario, egresos, Comprobantes
materiales adquiridos, lo anterior como se detalla a continuación: Fiscales Digitales por Internet, comprobantes de operación, solicitudes de materiales,
solicitudes de pago, autorizaciones de pago, cotizaciones, vales de entrega de las
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO adquisiciones a las áreas solicitantes, reportes fotográficos de la adquisición de papelería y
materiales de oficina para las diversas áreas del municipio; documentación que resulta
FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE suficiente para solventar las observaciones emitidas.
IMPORTE FINANCIAMIENTO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FECHA BANCARIA Y O IMPORTE Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
NÚM. DE TRANSFERENCIA como solventado el Resultado: AF-06.

CUENTA BANCARIA

001945 23/02/2023 61,241.21 000603 23/02/2023 61,241.21 PARTICIPACIONES 23/02/2023 Banco 6131950 61,241.21
(RAMO 28) - Santander
RECURSOS (México),
FEDERALES
S.A.,
65509611535

001530 13/02/2023 70,526.84 000468 13/02/2023 70,526.84 PARTICIPACIONES 13/02/2023 Banco 3681718 70,526.84
(RAMO 28) - Santander
RECURSOS (México),
FEDERALES
S.A.,
65509611535

010175 19/07/2023 108,000.00 131,000.00 RECURSOS 19/07/2023 BBVA FACTURA 131,000.00
002955 19/07/2023 FISCALES - Bancomer, 1E2BA38C1EB6
RECURSOS
23,000.00 FISCALES S.A.,
0118564930

TOTAL $262,768.05 $262,768.05 $262,768.05 El siguiente Resultado: AF-07 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de
Auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
Continúa a la derecha…

COMPROBANTE IMPORTE

FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO OBSERVADO

ADQUISICIÓN DE DIVERSOS MATERIALES DE

23/02/2023 F81DD993-8FBE-4EB8- PROVEEDORA DE OFICINAS Y 61,241.21 PAPELERÍA Y OFICINA PARA USO EN LAS 61,241.21 (…)
A663-BBB03F5283E8 COMERCIOS HANSS S.A. DE C.V. DIVERSAS ÁREAS DEL MUNICIPIO, FECHA:

23/02/2023 “RESULTADO: AF-07 SIN OBSERVACIÓN

13/02/2023 35C10826-D48D- PROVEEDORA DE OFICINAS Y COMPRA DE DIVERSOS MATERIALES DE 70,526.84 De la revisión a la sub-subcuenta 51211-2113 EQUIPOS MENORES DE OFICINA, se constató que el H.
4C6C-A2F3- COMERCIOS HANSS S.A. DE C.V. 70,526.84 PAPELERÍA PARA USO EN LAS DIFERENTES ÁREAS Ayuntamiento del Municipio de Santa Cruz Xoxocotlán, Distrito Centro, Oaxaca, afectó el Presupuesto
27A94633EBCF de Egresos en cantidad de $144,615.01 (Ciento cuarenta y cuatro mil seiscientos quince pesos 01/100
DEL MUNICIPIO. M.N.); constatando que los registros contables y presupuestarios, se encuentran respaldados con la
documentación justificativa del gasto.
18/07/2023 FFB01F63-72D5-432B- INDUSTRIA 131,000.00 ARTÍCULOS PARA LAS OFICINAS DEL MUNICIPIO 131,000.00
A283-1E2BA38C1EB6 COMERCIALIZADORA DE SANTA CRUZ XOXOCOTLÁN.
HOGAREÑO SA DE CV

$262,768.05 $262,768.05

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación
Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y alguna respecto a este resultado.”
Responsabilidad Hacendaria.
(…)

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente Debido a lo anterior, este Resultado: AF-07 permanece sin observaciones.
acción:

Pliego de observaciones: El siguiente Resultado: AF-08 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
2023-OA/CPM/096/2024-PO-03 se transcribe a continuación:

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $262,768.05 (Doscientos

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