Page 53 - Heroica Ciudad de Tlaxiaco

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE HEROICA CIUDAD DE TLAXIACO ANEXO DAM-FC-04-SOL
DISTRITO: TLAXIACO, OAXACA RESULTADO: AF-13

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/101/2024

CUENTA: 5122 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUBCUENTA: 51221 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUB-SUBCUENTA: 51221-2211 PRODUCTOS ALIMENTICIOS, SERVICIO DE COMEDOR Y VIVERES

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
FECHA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE NO
01/02/2023 FINANCIAMIENTO OBSERVADO SOLVENTADO
NÚMERO IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO
000884 15/02/2023
001455 43,017.00 000160 01/02/2023 43,017.00 RECURSOS FISCALES - 03/02/2023 AAA14AF3-1D85-4238- ALBERTA ORTEGA 43,017.00 1 SERV CONSUMO DE ALIMENTOS NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA (DOS) COTIZACIONES DE ALBERTA ORTEGA GOMEZ Y SHERJALM EVENTOS Y ESPECTACULOS DEL 43,017.00 0.00
003077 30/03/2023 DEL GASTO, RELATIVA A LAS TRES COTIZACIONES, 3/ENE/23; CUADRO COMPARATIVO DEL 4/ENE/23; CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS
003793 11/04/2023 RECURSOS FISCALES AD3F-143EA415B154 GOMEZ CUADRO COMPARATIVO Y CONTRATO DE PROFESIONALES MHCT/2023/IP/ENERO/0001 DEL 05/ENE/23, OFICIOS DE REQUERIMIENTOS DE
003838 PRESTACIÓN DE SERVICIOS. 43,017.00
004236 12/04/2023 MATERIAL DEL 7, 12, 16, 17/ENE/23, PÓLIZAS DE EGRESOS, CLC Y DIARIO; TRANSFERENCIA SPEI;
005308 21/04/2023 35.00 PQT ARROZ ITALRIZO 10/1KG, 41.00 PQ ARROZ NOR- CFDI; OFICIO DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO, REPORTES FOTOGRAFICOS, COPIAS DE
17/05/2023 CREDENCIALES PARA VOTAR.
VER 10/1KG, 50.00 PQ FRIJOL FLOR DE MAYO 10/1KG,
(TRES) COTIZACIONES DE COMERCIALIZADORA YARENI, ABARROTES AQUETZALLI Y ABAJUX DEL 5
60.00 PZ FRIJOL NEGRO NOR-VER 1 KG, 45.00 PZ SAL AL Y 6/ENE/23, CUADRO COMPARATIVO DEL 5/ENE/23, CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS
PROFESIONALES DEL MHCT/2023/IP/ENERO/0025 DEL 16/01/23, OFICIO DE REQUERIMIENTO DE
FINA 18/1KG, 50.00 PQ AZUCAR PIONERA 10/1KG, 46.00 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA 156,388.56
MATERIAL DEL 13/FEB/23, REPORTE FOTOGRÁFICO, PÓLIZAS DE EGRESOS, CLC Y DIARIO,
156,388.56 000283 15/02/2023 RECURSOS FISCALES - 16/02/2023 48282822-AE47-41E4- ABAJUX S.A. CV CJ ACEITE 1-2-3 12/1L, 40.00 CJ LALA ENTERA 12/1 LT, DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE TRANSFERENCIA SPEI, CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO, SIN EMBARGO, 0.00 156,388.56
279,492.00 279,492.00 NO PRESENTÓ ESTUDIO DE MERCADO Y JUSTIFICACIÓN DE LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.
RECURSOS FISCALES
AEFB-A127FC5384C5 50.00 PQ HARINA MASECA 10/ KG, 50.00 PQ HARINA SAN CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, CONFORME A (DOS) COTIZACIONES DE SHERJALM EVENTOS Y ESPECTACULOS Y ZOILA ESTHER PALACIOS
OSORIO DEL 03/ENE/23, CUADRO COMPARATIVO DEL 9/ENE/23, CONTRATO DE PRESTACIÓN DE
BLAS 10/1K, 40.00 PQ LENTEJA NOR-VER 20/500 GR, LA NORMATIVIDAD APLICABLE. SERVICIOS PROFESIONALES MHCT/2023/IP/ENERO/0077 DEL 4/ENE/23, OFICIOS DE
47,554.00
35.00 PQ AVENA NORVER 30/400 G, 800.00 PQT AGUA REQUERIMIENTO DE MATERIAL 5, 20, 28/ENE, 16/FEB/23, PÓLIZAS DE EGRESOS Y DIARIO, CLC,
TRANSFERENCIA SPEI, CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO; OFICIOS DE
NIAGARA 35/500 ML, 32.00 CJ FABULOSO SURTIDO SOLICITUD DE APOYO.
OFICIO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAL DEL 31/MZO/23, (TRES) COTIZACIONES DE
12/1L..... COMERCIALIZADORA YARENI, ABARROTES AQUETZALLI Y ABAJUX DEL 2 Y 3/MZO/23, CUADRO
COMPARATIVO DEL 8/MZO/23, CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS
NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA MHCT/2023/IP/MARZO/0010 INCOMPLETO, PÓLIZAS DE EGRESOS Y DIARIO, CLC,
53,172.24
A54AF476-F8F8- DEL GASTO, RELATIVA A LAS TRES COTIZACIONES, TRANSFERENCIA SPEI, CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO, SIN EMBARGO,
4D24-A35A- NO PRESENTÓ ESTUDIO DE MERCADO Y JUSTIFICACIÓN DE LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN;
47,554.00 000617 30/03/2023 47,554.00 RECURSOS FISCALES - ZOILA ESTHER 47,554.00 1 SERV CONSUMO DE ALIMENTOS CUADRO COMPARATIVO Y CONTRATO DE ASI COMO, LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE LOS PRODUCTOS POR PARTE DE 47,554.00 0.00
672BA9FA942F PALACIO OSORIO PRESTACIÓN DE SERVICIOS, ASI COMO, EVIDENCIA LOS BENEFICIARIOS.
RECURSOS FISCALES 30/03/2023 OFICIOS DE REQUERIMIENTO DE MATERIAL 31/MZO/23, (TRES) COTIZACIONES DE ABARROTES
AQUETZALLI, COMERCIALIZADORA YARENI Y ABAJUX 2 Y 3/MZO/23, CUADRO COMPARATIVO DEL
DE LOS SERVICIOS DE CONSUMO DE ALIMENTOS 8/MZO/23, CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES
56,000.00 MHCT/2023/R.28/MARZO/0016 DEL 13/MZO/23, PÓLIZAS DE EGRESOS Y DIARIO, CLC,
REALIZADOS. TRANSFERENCIA SPEI, CFDI, REPORTE FOTOGRÁFICO, OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN
DE PAGO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ ESTUDIO DE MERCADO Y JUSTIFICACIÓN DE LA
NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.
(DOS) COTIZACIONES DE ALBERTA ORTEGA GOMEZ Y ZOILA ESTHER PALACIOS OSORIO DEL 15 Y
9C6F7B13-AF48- ABARROTES 380 PZA FRIJOL DEL BUENO 500 G, 380 PZA LATA DE DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE 16/FEB/23; CUADRO COMPARATIVO DEL 18/FEB/23; CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS
4A96-BEC2- AQUETZALLI S.A DE PROFESIONALES MHCT/2023/IP/FEBRERO/0036 DEL 21/FEB/23, OFICIOS DE SOLICITUD Y
53,172.24 000882 11/04/2023 81,000.00 RECURSOS FISCALES - 21/04/2023 6178D7D52E20 CHILE SERRANO LA COSTEÑA 220 G, 380 PZA ATUN EL CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, CONFORME A 38,329.00 0.00 53,172.24
C.V 81,000.00 REQUERIMIENTOS DE APOYO DEL 7, 8, 11, 13, 16, 17, 20, 22, 23, 24, 28, 29/MZO, 3 /ABR/23, PÓLIZAS
RECURSOS FISCALES DE EGRESOS Y DIARIO, CLC, TRANSFERENCIA SPEI, CFDI, OFICIO DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN
DORADO 1360 G, 380 PZA ARROZ PRIMA 1 KG, 380 PZA LA NORMATIVIDAD APLICABLE, ASÍ COMO, LA DE PAGO Y REPORTE FOTOGRÁFICO.

ACEITE PATRONA 500 ML.... EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE LOS (TRES) COTIZACIONES DE JORGE ARMANDO ORTIZ VASQUEZ, SHERJALM EVENTOS Y
ESPECTACULOS Y ZOILA ESTHER PALACIOS OSORIO 6, 8 Y 10/ABR/23, CUADRO COMPARATIVO
PRODUCTOS POR PARTE DE LOS BENEFICIARIOS. DEL 12/ABR/23, CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES
67,860.00
PARTICIPACIONES ABARROTES 301 PZA FRIJOL DEL BUENO 500 G, 301 PZA LATA DE CHILE MHCT/2023/IP/ABRIL/0011 DEL 17/ABR/23, OFICIOS DE REQUERIMIENTO DE MATERIAL DEL
E4C248DF-E852-4196- SERRANO LA COSTEÑA 220 G, 301 PZA ATUN EL DORADO NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA 25/ABR, 2, 9 Y 16/MAY/23, REPORTE FOTOGRÁFICO, PÓLIZAS DE EGRESOS Y DIARIO, CLC,
56,000.00 000893 12/04/2023 56,000.00 (RAMO 28) - 21/04/2023 1360 G, 301 PZA ARROZ PRIMA 1 KG, 301 PZA ACEITE DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE TRANSFERENCIA SPEI, CFDI, OFICIO DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO. 0.00 56,000.00
AQUETZALLI S.A DE 56,000.00
RECURSOS FEDERALES AF45-030170AB3654 PATRONA 500 ML, 301 PZALATA DE VERDURAS, 301 PZA CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, CONFORME A
SAL LA FINA 1 KG, 301 PZA SOPA E TORNILLO ITALPASTA LA NORMATIVIDAD APLICABLE.
C.V 500 G, 31 PAQ AGUA PRESENTACION 500 ML

38,329.00 000972 21/04/2023 38,329.00 RECURSOS FISCALES - AAA180E9-1A53-4219- ALBERTA ORTEGA 38,329.00 1 SERV CONSUMO DE ALIMENTOS NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA 38,329.00 0.00
DEL GASTO, RELATIVA A LAS TRES COTIZACIONES,
RECURSOS FISCALES 15/05/2023 935C-233C83BC3D6E GOMEZ CUADRO COMPARATIVO Y CONTRATO DE
PRESTACIÓN DE SERVICIOS.

67,860.00 001226 17/05/2023 67,860.00 RECURSOS FISCALES - AAA1434E-618C- JORGE ARMANDO 67,860.00 1 SERV CONSUMO DE ALIMENTOS NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA 67,860.00 0.00
44CA-A587- ORTIZ VASQUEZ DEL GASTO, RELATIVA A LAS TRES COTIZACIONES,
RECURSOS FISCALES 30/05/2023 D4E371577B92 CUADRO COMPARATIVO Y CONTRATO DE
PRESTACIÓN DE SERVICIOS.

1/4