Page 54 - Heroica Ciudad de Tlaxiaco

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE HEROICA CIUDAD DE TLAXIACO ANEXO DAM-FC-04-SOL
DISTRITO: TLAXIACO, OAXACA RESULTADO: AF-13

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/101/2024

CUENTA: 5122 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUBCUENTA: 51221 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUB-SUBCUENTA: 51221-2211 PRODUCTOS ALIMENTICIOS, SERVICIO DE COMEDOR Y VIVERES

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE NO
FINANCIAMIENTO OBSERVADO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO

005317 17/05/2023 40,000.00 001228 17/05/2023 40,000.00 RECURSOS FISCALES - 50866A7C-67E5- ADELINA PAULA CRUZ 40,000.00 1 SERV CONSUMO DE ALIMENTOS NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA (DOS) COTIZACIONES DE ADELINA PAULA CRUZ MENDOZA ZOILA ESTHER PALACIOS OSORIO DEL 40,000.00 0.00
4144-8DA5- MENDOZA DEL GASTO, RELATIVA A LAS TRES COTIZACIONES, 4 Y 5/ABR/23, CUADRO COMPARATIVO DEL 7/MAY/23, CONTRATO DE PRESTACION DE 0.00 71,969.20
RECURSOS FISCALES 16/05/2023 CUADRO COMPARATIVO Y CONTRATO DE 40,000.00 SERVICIOS MHCT/2023/IP/ABRIL/0013 DEL 14/ABR/23, OFICIO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAL
B7C76CC64E66 PRESTACIÓN DE SERVICIOS. DEL 9/MAY/23, PÓLIZAS DE EGRESOS Y DIARIO, CLC, TRANSFERENCIA SPEI, CFDI, OFICIO DE
SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO.
005388 18/05/2023 71,969.20 001243 18/05/2023 72,075.00 RECURSOS FISCALES - AAA14C84-83D9- NORA NASHIEL 72,075.00 1 ACT CONSUMO DE ALIMENTOS PARA LLEVAR. NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
4FAE-9D79- MANZANO DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE (TRES) COTIZACIONES DE SHERLJAM EVENTOS Y ESPECTACULOS, NORA NASHIELY MANZANO
RECURSOS FISCALES 19/05/2023 HERNANDEZ CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, CONFORME A HERNANDEZ Y ADELINA PAULA CRUZ MENDOZA DEL 1 Y 4/ABR/23, CUADRO COMPARATIVO DEL
7CDA8B3972F0 LA NORMATIVIDAD APLICABLE. 7/ABR/23; CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES
71,969.20 MCHT/2023/IP/ABRIL/0023 DEL 10/ABR/23, OFICIOS DE REQUERIMIENTO DE MATERIAL DEL 19, 24
Y 25/ABR, 2 Y 5/MAY/23; PÓLIZAS DE EGRESOS Y DIARIO, CLC, TRANSFERENCIA SPEI, CFDI,
INFORMES FOTOGRÁFICO, OFICIO DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO, SIN EMBARGO, NO
PRESENTÓ ESTUDIO DE MERCADO Y JUSTIFICACIÓN DE LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.

005392 18/05/2023 44,910.00 001246 18/05/2023 44,910.00 RECURSOS FISCALES - afeca88c-fd46-4aaf- ANA LAURA 44,910.00 1 SERV CONSUMO DE ALIMENTOS NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA (DOS) COTIZACIONES DE ALBERTA ORTEGA GOMEZ Y ANA LAURA SANTIAGO DEL 5/ABR/23, 44,910.00 0.00
SANTIAGO DEL GASTO, RELATIVA A LAS TRES COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO DEL 7/ABR/23; CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS 58,000.00 0.00
RECURSOS FISCALES 19/05/2023 a8b6-cac446c5e454 CUADRO COMPARATIVO Y CONTRATO DE 44,910.00 PROFESIONALES MHCT/2023/IP/ABR/0024 DEL 17/ABR/23, OFICIOS DE REQUERIMIENTO DE 42,500.00 0.00
PRESTACIÓN DE SERVICIOS. MATERIAL DEL 17, 22, 24/ABR 5, 8/MAY/23, PÓLIZAS DE EGRESOS Y DIARIO, CLC, TRANSFERENCIA 50,000.00
SPEI, CFDI, REPROTES FOTOGRÁFICOS; OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO. 0.00
452 PZA FRIJOL DEL BUENO 500 G, 452 PZA LATA DE 0.00 53,445.00
(TRES) COTIZACIONES DE ABARROTES AQUETZALLI, COMERCIALIZADORA YARENI Y ABAJUX 13 Y 0.00 58,598.00
PARTICIPACIONES ABARROTES CHILE SERRANO LA COSTEÑA 220 G, 452 PZA ATUN EL NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA 14/ABR/23, CUADRO COMPARATIVO DEL 17/ABR/23; CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS
AQUETZALLI S.A DE 58,000.00 MCHT/2023/R.28/ABRIL/0030 DEL 17/ABR/23, OFICIO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAL DEL 2/4
005469 19/05/2023 58,000.00 001264 19/05/2023 58,000.00 (RAMO 28) - 29/05/2023 BEA73516-273A-42F9- 58,000.00 DORADO 1360 G, 452 PZA ARROZ PRIMA 1 KG, 452 PZA DEL GASTO, RELATIVA A LAS TRES COTIZACIONES Y 14/MAY/23, REPORTE FOTOGRÁFICO, PÓLIZAS DE EGRESOS Y DIARIO, CLC, TRANSFERENCIA SPEI,
AF81-1E2389740331 C.V CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO.
RECURSOS FEDERALES ACEITE PATRONA 500 ML, 452 PZA LATA DE VERDURAS, CUADRO COMPARATIVO.
(DOS) COTIZACIONES DE NORA NASHIELY MANZANO HERNANDEZ Y ZOILA ESTHER PALACIOS
452 PZA SAL LA FINA 1 KG, 452 PZA SOPA DE TORNILLO OSORIO DEL 17/ABR/23, CUADRO COMPARATIVO DEL 19/ABR/23, CONTRATO DE PRESTACION DE
42,500.00 SERVICIOS PROFESIONALES MHCT/2023/IP/ABRIL/0057 DEL 24/ABR/23, OFICIO DE
ITALPASTA 500 G REQUERIMIENTO DE MATERIAL DEL 9/MAY/23, REPORTE FOTOGRÁFICO, PÓLIZAS DE EGRESOS Y
DIARIO, CLC, TRANSFERENCIA SPEI, CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO.
005780 26/05/2023 39,976.20 001340 26/05/2023 42,500.00 RECURSOS FISCALES - 27/05/2023 AAA17F64-EA69-470A- NORA NASHIEL 42,500.00 1 ACT CONSUMO DE ALIMENTOS PARA LLEVAR. NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
MANZANO DEL GASTO, RELATIVA A LAS TRES COTIZACIONES, OFICIO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAL DEL 2/MAY/23, (TRES) COTIZACIONES DEL ABARROTES
RECURSOS FISCALES 90B9-4158BF592FEB HERNANDEZ CUADRO COMPARATIVO Y CONTRATO DE AQUETZALLI, ABAJUX Y COMERCIALIZADORA YARENI DEL 18/ABR/23, CUADRO COMPARATIVO
PRESTACIÓN DE SERVICIOS. DEL 21/ABR/23, CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES
50,000.00 MHCT/2023/IP/ABR/0022 DEL 24/ABR/23, PÓLIZAS DE EGRESOS Y DIARIO, CLC, TRANSFERENCIA
2,523.80 SPEI, CFDI, INFORME FOTOGRÁFICO, OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO, SIN
EMBARGO, NO PRESENTÓ ESTUDIO DE MERCADO Y JUSTIFICACIÓN DE LA EXCEPCIÓN A LA
006586 20/06/2023 50,000.00 001527 20/06/2023 RECURSOS FISCALES - 20/06/2023 74A08297-5A72-4A12- ABAJUX S.A. CV 800.00 PQT AGUA NIAGARA 35/500ML, 25.00 PZ FRIJOL LICITACIÓN.
187,975.50 NEGRO NOR-VER 10/900G, 10.00 PQT ARROZ ITALRIZO
RECURSOS FISCALES 10/900 GR, 10.00 PZ SAL AL FINA 18/1KG, 15.00 PQ HARINA NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA OFICIO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAL DEL 4/JUL/23, (TRES) COTIZACIONES DE ABAJUX,
8A4E-55CDF6977E7F MASECA 10/1 KG, 30.00 PQ HARINA SAN BLAS 10/1K, 15 CJ DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE ABARROTES AQUETZALLI Y COMERCIALIZADORA YARENI DEL 1 Y 2/JUN/23, CUADRO
187,975.50 COMPARATIVO DEL 8/JUN/23, CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES
PARTICIPACIONES ABARROTES NUTRILECHE 12/1L, 13.00 PZ ACEITE PATRONA 12/1L, 11.00 CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, CONFORME A 53,445.00 MHCT/2023/R.28/JUNIO/0029 DEL 12/JUN/23, PÓLIZAS DE EGRESOS Y DIARIO, CLC,
AQUETZALLI S.A DE PQT HARINA MINSA 10/1 KG, 15.00 PQ LENTEJA NOR-VER LA NORMATIVIDAD APLICABLE. TRANSFERENCIA SPEI, CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO E INFORME
009228 14/07/2023 53,445.00 002285 14/07/2023 53,445.00 (RAMO 28) - 26/07/2023 B19E60C3-7251-477A- 20/500 GR, 15.00 PQ AVENA NORVER 30/400 G, 13.00 PZ FOTOGRÁFICO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ ESTUDIO DE MERCADO Y JUSTIFICACIÓN DE LA
ADB2-D32A72379F53 C.V ALPURA SEMI 1 LT.... EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.
RECURSOS FEDERALES OFICIO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAL DEL 4/JUL/23, (TRES) COTIZACIONES DE ABAJUX,
417 PZA LATA DE VERDURAS, 417 PZA SAL LA FINA 1 KG, 417 ABARROTES AQUETZALLI Y COMERCIALIZADORA YARENI DEL 1 Y 2/JUN/23, CUADRO
009232 14/07/2023 58,598.00 002286 14/07/2023 RECURSOS FISCALES - 26/07/2023 ABARROTES PZA LATA DE CHILE SERRANO LA COSTEÑA 220 G, 417 PZA COMPARATIVO DEL 8/JUN/23, CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES
58,598.00 16E96E5B-42AB-4959- SOPA DE TORNILLO ITALPASTA 500 G, 417 PZA ARROZ 58,598.00 MHCT/2023/R.28/JUNIO/0028 DEL 12/JUN/23, PÓLIZAS DE EGRESOS Y DIARIO, CLC,
53,445.00 TRANSFERENCIA SPEI, CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO E INFORME
RECURSOS FISCALES AQUETZALLI S.A DE PRIMA 1 KG, 417 PZA FRIJOL DEL BUENO 500 G, 417 PZA FOTOGRÁFICO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ ESTUDIO DE MERCADO Y JUSTIFICACIÓN DE LA
B447-720DF03E293E ACEITE PATRONA 500 ML, 417 PZA ATUN EL DORADO 1360 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.
G. DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE
C.V 457 PZA FRIJOL DEL BUENO 500 G, 457 PZA LATA DE CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, CONFORME A

LA NORMATIVIDAD APLICABLE.
CHILE SERRANO LA COSTEÑA 220 G, 457 PZA ATUN EL
DORADO 1360 G, 457 PZA ARROZ PRIMA 1 KG, 457 PZA
58,598.00
ACEITE PATRONA 500 ML, 457 PZA LATA DE VERDURAS,
457 PZA SAL LA FINA 1 KG, 457 PZA SOPA DE TORNILLO
ITALPASTA 500 G