Page 55 - Heroica Ciudad de Tlaxiaco

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE HEROICA CIUDAD DE TLAXIACO ANEXO DAM-FC-04-SOL
DISTRITO: TLAXIACO, OAXACA RESULTADO: AF-13

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/101/2024

CUENTA: 5122 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUBCUENTA: 51221 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUB-SUBCUENTA: 51221-2211 PRODUCTOS ALIMENTICIOS, SERVICIO DE COMEDOR Y VIVERES

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE NO
FINANCIAMIENTO OBSERVADO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO

009962 31/07/2023 63,297.00 002447 31/07/2023 63,297.00 RECURSOS FISCALES - FB1F6D54-FD09-4986- ZOILA ESTHER 63,297.00 1 SERV CONSUMO DE ALIMENTOS NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA OFICIO DE SOLICITUD DE ALIMENTOS DEL 14, 27/ABR, 3, 16/MAY, 3/JUN Y 27/JUL/23, (TRES) 0.00 63,297.00
DEL GASTO, RELATIVA A LAS TRES COTIZACIONES, COTIZACIONES DE NORA NASHIELY MANZANO HERNANDEZ, JORGE ARMANDO ORTIZ VASQUEZ Y
RECURSOS FISCALES 31/07/2023 B51F-E96FF65C2AC2 PALACIO OSORIO CUADRO COMPARATIVO Y CONTRATO DE ZOILA ESTHER PALACIOS OSORIO DEL 5/ABR/23, CUADRO COMPARATIVO DEL 7/ABR/23, 0.00 75,732.08
PRESTACIÓN DE SERVICIOS, ASI COMO, EVIDENCIA 63,297.00 CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES MHCT/2023/IP/ABRIL/0065 DEL
DE LOS SERVICIOS DE CONSUMO DE ALIMENTOS 7/ABR/23, PÓLIZAS DE EGRESOS Y DIARIO, CLC, TRANSFERENCIA SPEI, CFDI, OFICIOS DE 58,000.00 0.00
REALIZADOS. SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO E INFORME FOTOGRÁFICO, SIN EMBARGO, NO 34,125.00 0.00
PRESENTÓ EVIDENCIA DE LOS SERVICIOS DE CONSUMO DE ALIMENTOS REALIZADOS.
0.00 73,574.00
011634 14/08/2023 75,732.08 002881 14/08/2023 74,916.00 RECURSOS FISCALES - AAA19B8E-1D1A-4868- JORGE ARMANDO 74,916.00 1 SERV CONSUMO DE ALIMENTOS NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA OFICIO DE REQUERIMIENTO DE ALIMENTACIÓN DEL 8/AGO/23, (TRES) COTIZACIONES DE JORGE 0.00 23,312.41
DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE ARMANDO ORTIZ VASQUEZ, ADELINA PAULA CRUZ MENDOZA Y NORA NASHIELY MANZANO 0.00 0.19
RECURSOS FISCALES 17/08/2023 9FBF-A584FF53EB28 ORTIZ VASQUEZ CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, CONFORME A HERNANDEZ DEL 1 Y 3/JUL/23, CUADRO COMPARATIVO DEL 6/JUL/23, CONTRATO DE 0.00
LA NORMATIVIDAD APLICABLE. 75,732.08 PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES MHCT/2023/IP/JULIO/0009 DEL 17/JUL/23, PÓLIZAS 0.00 49,508.51
DE EGRESOS Y DIARIO, CLC, TRANSFERENCIA SPEI, CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN 35,635.00
DE PAGO E INFORME FOTOGRÁFICO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ ESTUDIO DE MERCADO Y
JUSTIFICACIÓN DE LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.

(TRES) COTIZACIONES DE ALBERTA ORTEGA GOMEZ, OLGA ROSA SANTIAGO RAMIREZ Y

AAA134F4-9C95- NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA SHERJALM EVENTOS Y ESPECTACULOS DEL 5 Y 6/JUL/23; CUADRO COMPARATIVO DEL
4E9D-A2A0- DEL GASTO, RELATIVA A LAS TRES COTIZACIONES,
011799 18/08/2023 58,000.00 002920 18/08/2023 58,000.00 RECURSOS FISCALES - OLGA ROSA 58,000.00 1 SERV CONSUMO DE ALIMENTOS CUADRO COMPARATIVO Y CONTRATO DE 12/JUL/23; CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES
7095CD51A9CA SANTIAGO RAMIREZ PRESTACIÓN DE SERVICIOS. 58,000.00
RECURSOS FISCALES 16/08/2023
MHCT/2023/IP/JULIO/0016 DEL 17/JUL/23, OFICIO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAL DEL

10/AGO/23, PÓLIZAS DE EGRESOS, CLC Y DIARIO; TRANSFERENCIA SPEI; CFDI; OFICIO DE

SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO, REPORTES FOTOGRAFICOS.

012331 28/08/2023 34,125.00 003046 28/08/2023 34,125.00 RECURSOS FISCALES - 0B096E04-C1A5- NORA NASHIEL 34,125.00 1 ACT CONSUMO DE ALIMENTOS NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA (DOS) COTIZACIONES DE NORA NASHIELY MANZANO HERNANDEZ Y ANA LAURA SANTIAGO DEL
482D-A753- MANZANO DEL GASTO, RELATIVA A LAS TRES COTIZACIONES, 6/JUL/23; CUADRO COMPARATIVO DEL 12/JUL/23; CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS
RECURSOS FISCALES 04/09/2023 HERNANDEZ CUADRO COMPARATIVO Y CONTRATO DE 34,125.00 PROFESIONALES MHCT/2023/IP/JULIO/0064 DEL 17/JUL/23, OFICIO DE REQUERIMIENTO DE
A1DBD3078CD3 PRESTACIÓN DE SERVICIOS. MATERIAL DEL 31/JUL, 8, 16/AGO/23, PÓLIZAS DE EGRESOS, CLC Y DIARIO; TRANSFERENCIA SPEI;
CFDI; OFICIO DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO Y REPORTES FOTOGRAFICOS.

012971 12/09/2023 73,574.00 003195 12/09/2023 108,574.00 RECURSOS FISCALES - 562A49BF-8248- 22.00 PQT ARROZ ITALRIZO 10/1KG, 16.00 PQ ARROZ NOR- OFICIO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAL DEL 1/AGO/23, (TRES) COTIZACIONES DE
40BB-8EF1- VER 10/1KG, 18.00 PZ FRIJOL NEGRO NOR-VER 1 KG, 10.00 COMERCIALIZADORA YARENI, ABARROTES AQUETZALLI Y ABAJUX DEL 13 Y 14/JUL/23, CUADRO
RECURSOS FISCALES 14/09/2023 ABAJUX S.A. CV PZ SAL AL FINA 18/1KG, 15.00 PQ AZUCAR PIONERA COMPARATIVO DEL 19/JUL/23, CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES
81AA89731FE4 73,574.00 MHCT/2023/IP/JULIO/0006 DEL 24/JUL/23, PÓLIZAS DE EGRESOS Y DIARIO, CLC,
NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA TRANSFERENCIA SPEI, CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO E INFORME
10/1KG, 20.00 CJ ACEITE 1-2-3 12/1L, 15.00 CJ LALA FOTOGRÁFICO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ ESTUDIO DE MERCADO Y JUSTIFICACIÓN DE LA
EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.
DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE
108,574.00 ENTERA 12/1 LT, 18.00 PQ HARINA MASECA 10/ KG, 20.00

CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, CONFORME A
PQ HARINA SAN BLAS 10/1K, 14.00 PQ AVENA NORVER

LA NORMATIVIDAD APLICABLE.
30/400 G, 14.00 PQ LENTEJA NOR-VER 20/500 GR,
350.00 PQT AGUA NIAGARA 35/500 ML, 16.00 PQ
LIMPIADOR PINOL AROMAS 12/828 MB.....

23,312.41 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA OFICIOS DE SOLICITUD Y REQUERIMIENTOS DE MATERIAL DEL 26/SEP, 4 Y 13/OCT/23, (TRES)
DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE 23,312.41
015827 21/10/2023 0.19 003973 21/10/2023 72,036.40 RECURSOS FISCALES - 25/10/2023 AAA153D3-5A2F-4EE8- JORGE ARMANDO 72,036.40 1 SERV CONSUMO DE ALIMENTOS CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, CONFORME A
LA NORMATIVIDAD APLICABLE, ASI COMO, COTIZACIONES DE ALBERTA ORTEGA GOMEZ, JORGE ARMANDO ORTIZ VASQUEZ Y ADELINA
RECURSOS FISCALES AEF7-671D5F05CD01 ORTIZ VASQUEZ EVIDENCIA DE LOS SERVICIOS DE CONSUMO DE PAULA CRUZ MENDOZA DEL 5, 6 Y 7 SEP/23, CUADRO COMPARATIVO DEL 12/SEP/23, CONTRATO
ALIMENTOS REALIZADOS. DE PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES MHCT/2023/IP/SEPTIEMBRE/0034 DEL
49,508.51 0.19
18/SEP/23, PÓLIZAS DE EGRESOS Y DIARIO, CLC, TRANSFERENCIA SPEI, CFDI, OFICIOS DE
27,845.97 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO E INFORME FOTOGRÁFICO, SIN EMBARGO, NO
DEL GASTO, RELATIVA A LAS TRES COTIZACIONES, PRESENTÓ ESTUDIO DE MERCADO Y JUSTIFICACIÓN DE LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN;
016082 26/10/2023 004029 26/10/2023 35,635.00 RECURSOS FISCALES - 28/10/2023 54F2DB4B-33F9- NORA NASHIEL 35,635.00 1 ACT CONSUMO DE ALIMENTOS CUADRO COMPARATIVO Y CONTRATO DE 49,508.51
4EAD-B295- MANZANO PRESTACIÓN DE SERVICIOS, ASI COMO, EVIDENCIA ASISMISMO, LA EVIDENCIA DE LOS SERVICIOS DE CONSUMO DE ALIMENTOS REALIZADOS.
RECURSOS FISCALES HERNANDEZ DE LOS SERVICIOS DE CONSUMO DE ALIMENTOS
06D0DDDBBD22 REALIZADOS. (DOS) COTIZACIONES DE NORA NASHIELY MANZANO HERNANDEZ Y ZOILA ESTHER PALACIOS
OSORIO DEL 26 Y 27/JUL/23; CUADRO COMPARATIVO DEL 29/JUL/23; CONTRATO DE
7,789.03 PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES MHCT/2023/IP/JULIO/0053 DEL 31/JUL/23, OFICIOS
35,635.00 DE REQUERIMIENTO DE MATERIAL DEL 1/AGO, 3, 19/OCT/23, PÓLIZAS DE EGRESOS, CLC Y DIARIO;
TRANSFERENCIA SPEI; CFDI; OFICIO DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO, REPORTE
FOTOGRAFICO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA EVIDENCIA DE LOS SERVICIOS DE CONSUMO
DE ALIMENTOS REALIZADOS.

3/4