Page 6 - Santa Maria Zacatepec

INFORME FINAL DE AUDITORÍA 1541, publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Oaxaca de fecha treinta de documentación presentada no justificó ni aclaró todas las observaciones transcritas
septiembre de dos mil veintitrés, con Fe de Erratas publicada en el Periódico Oficial número anteriormente en cantidad de $454,408.41 (Cuatrocientos cincuenta y cuatro mil
cuarenta y siete, séptima sección, de fecha veinticinco de noviembre de dos mil veintitrés y cuatrocientos ocho pesos 41/100 M.N.).
2, 5, 6 fracciones XIX, XXIII y XXXII, y 7 fracciones VII y XXIII del Reglamento Interior de la Auditoría
Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, publicado el 29 de abril del año 2023 en el Incumpliendo con lo establecido en el artículo 17 primer párrafo de la Ley de Disciplina
Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Oaxaca, emite el Informe Final de Auditoría con Financiera de las Entidades Federativas y los Municipios.
los siguientes resultados:
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
El siguiente resultado AF-01 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se insuficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable,
transcribe a continuación: concluyendo como no solventado el resultado AF-01.

(…) El siguiente resultado AF-02 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el informe preliminar de
auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
“RESULTADO: AF-01 CON OBSERVACIÓN
(…)
De la revisión a la Balanza de Comprobación detallada del 01 de enero al 31 de diciembre de 2023, se
detectó un saldo al 31 de diciembre de 2023 en cantidad de $454,408.41 (Cuatrocientos cincuenta y “RESULTADO: AF-02 SIN OBSERVACIÓN
cuatro mil cuatrocientos ocho pesos 41/100 M.N.), registrado en la sub-subcuenta contable 11121-02-
25-30001212 BANCO SANTANDER (MÉXICO), S.A. CUENTA NÚMERO: 18000250764-FIII/2023, del cual no se De la revisión y análisis a la documentación presentada por el Municipio, relativa a los registros de los
identifica la comprobación del gasto realizado o el reintegro a la Tesorería de la Federación. ingresos ministrados por la Secretaría de Finanzas del Poder Ejecutivo del Estado de Oaxaca, se
constató que registró lo siguiente:
Incumpliendo con lo establecido en el artículo 17 primer párrafo de la Ley de Disciplina Financiera de
las Entidades Federativas y los Municipios. CONCEPTO INSTITUCIÓN BANCARÍA Y INGRESOS SEGÚN
NÚMERO DE CUENTA MINISTRACIONES RECIBIDAS DE
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y
acción: MUNICIPIOS SANTANDER MÉXICO S.A., LA SECRETARÍA DE FINANZAS
18000250747, 18000215749 19,687,830.00
Pliego de Observaciones.
2023-OA/CPM/119/2024-PO-01 RAMO 33, FONDO III FONDO DE APORTACIONES PARA LA SANTANDER MÉXICO S.A., 36,491,172.00
Se le requiere que presente, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES 18000250764
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $454,408.41 TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FAISMUN) 1,363.820.84
(Cuatrocientos cincuenta y cuatro mil cuatrocientos ocho pesos 41/100 M.N.), conforme a la
observación detallada en este resultado. “ OTROS FONDOS DISTINTOS DE APORTACIONES SANTANDER MÉXICO S.A.,
18000266408
(…)
De los cuales, se constató que los recursos ministrados fueron registrados en el Sistema de
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes Contabilidad que manejó el Municipio en el ejercicio fiscal 2023; además, se comprobó que los
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: recursos ministrados fueron depositados en las cuentas bancarias productivas especificas
aperturadas para el ejercicio fiscal 2023. “
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; referente al Estado de
Cuenta Bancario de la cuenta 18000250764 del periodo del 01 al 31 de marzo del 2024 con un (…)
saldo final de $405,521.98 (Cuatrocientos cinco mil quinientos veintiún pesos 98/100 M.N.), sin
embargo no presentó la documentación que compruebe el gasto realizado; por lo tanto, la Debido a lo anterior, este resultado AF-02 permanece sin observaciones.

4 El siguiente resultado AF-03 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación: