Page 8 - Santiago Suchilquitongo
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Pliego de observaciones: PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO FUENTE DE FINANCIAMIENTO
INFORME FINAL DE AUDITORÍA 2023-OA/CPM/131/2024-PO-01. NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE
002082
Se le requiere, que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la TOTAL APORTACIONES (RAMO 33
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $157,942.40 (Ciento
cincuenta y siete mil novecientos cuarenta y dos pesos 40/100 M.N.), conforme a la observación 31/12/2023 82,266.00 000636 31/12/2023 82,266.00 FONDO IV) - RECURSOS
detallada en este resultado.”
FEDERALES
(…)
$82,266.00 $82,266.00
Continúa cuadro a la derecha…
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes FECHA BANCO No. DE CHEQUE O TRANSFERENCIA IMPORTE
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: 27/12/2023 INSTITUCIÓN BANCARIA Y NÚM. DE BANCARIA
82,266.00
CUENTA 0000567751072 $82,266.00
BBVA Bancomer, S.A., Cta. 0119751785
Continúa cuadro a la derecha…
Respecto a la documentación justificativa del gasto, presentó, cotización autorizada, COMPROBANTE IMPORTE
Comprobantes Fiscales Digitales por Internet, oficio de solicitud y autorización, acta de sesión OBSERVADO
extraordinaria de cabildo para el análisis discusión y en su caso aprobación de la creación FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
del comité de adquisiciones y contratación de servicios del municipio de Santiago 27/12/2023 82,266.00
Suchilquitongo, documento denominado entrega de materiales y evidencia fotográfica; AAA1E6F1- LUIS 82,266.00 10.00 NT TONELADA CEMENTO GRIS CRUZ
documentación que resulta suficiente para solventar las observaciones emitidas. E823-4E53- ALBERTO AZUL BULTO DE 50 KG 0.00 3,534.48 $82,266.00
MARTÍNEZ 10.00 H87 PIEZA VENTA DE CABLE LUSA
93AD- HERNÁNDEZ NÚMERO 12 ROLLO DE 100 METROS COLOR
D77645F099F9 ROJO….
$82,266.00
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Incumpliendo con lo establecido en los 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de Contabilidad
suficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley de
como solventado el Resultado: AF-04. Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes
Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
El siguiente Resultado: AF-05 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca
se transcribe a continuación: para el Ejercicio Fiscal 2023; e incisos c), d) y e) del ACTA DE SESIÓN EXTRAORDINARIA DE CABILDO
PARA EL ANÁLISIS, DISCUSIÓN Y EN SU CASO APROBACIÓN DE LA CREACIÓN DEL COMITÉ DE
ADQUISICIONES Y CONTRATACIÓN DE SERVICIOS DEL MUNICIPIO DE SANTIAGO SUCHILQUITONGO,
DISTRITO DE ETLA, OAXACA, PARA EL EJERCICIO 2023.
(…) CON OBSERVACIÓN Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:
“RESULTADO: AF-05
De la revisión a la sub-subcuenta 51241 – 2421 CEMENTO Y PRODUCTOS DE CONCRETO; se constató que Pliego de observaciones:
el H. Ayuntamiento del Municipio de Santiago Suchilquitongo, Distrito de Etla, Oaxaca, afectó el
Presupuesto de Egresos en cantidad de $196,071.75 (Ciento noventa y seis mil setenta y un pesos 2023-OA/CPM/131/2024-PO-02.
75/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados
con la documentación justificativa del gasto, en cantidad de $82,266.00 (Ochenta y dos mil doscientos Se le requiere, que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
sesenta y seis pesos 00/100 M.N.), relativa al proceso de contratación correspondiente, conforme a la documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $82,266.00 (Ochenta y
normatividad aplicable, en donde garanticen al municipio, las mejores condiciones disponibles en dos mil doscientos sesenta y seis pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás circunstancias pertinentes; como se resultado.”
detalla a continuación:
(…)
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