Page 10 - Santiago Suchilquitongo

INFORME FINAL DE AUDITORÍA El siguiente Resultado: AF-08 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que Pliego de observaciones:
se transcribe a continuación:
2023-OA/CPM/131/2024-PO-04.
(…)
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
“RESULTADO: AF-08 CON OBSERVACIÓN documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $52,406.00 (Cincuenta
y dos mil cuatrocientos seis pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2492 OTROS MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y resultado.”
REPARACIÓN, se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santiago Suchilquitongo, Distrito
de Etla, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $52,406.00 (Cincuenta y dos mil (…)
cuatrocientos seis pesos 00/100 M.N.), observando que los registros contables y presupuestarios, no
se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa a la evidencia del La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
destino de los materiales adquiridos, como se detalla a continuación: transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO FUENTE DE Respecto a la documentación justificativa del gasto, presentó cotización autorizada,
FECHA FINANCIAMIENTO comprobante de transferencia, Comprobante Fiscal Digital por Internet, solicitud y
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO IMPORTE autorización, documento denominado entrega de materiales, evidencia fotográfica y el acta
001415 30/09/2023 52,406.00 PARTICIPACIONES (RAMO de sesión extraordinaria de cabildo para el análisis discusión y en su caso aprobación de la
TOTAL 30/09/2023 52,406.00 000415 28) - RECURSOS creación del comité de adquisiciones y contratación de servicios del municipio de Santiago
$52,406.00 FEDERALES Suchilquitongo; documentación que resulta suficiente para solventar las observaciones
emitidas.
$52,406.00

Continúa cuadro a la derecha…

BANCO

FECHA INSTITUCIÓN BANCARIA Y NÚM. DE No. DE CHEQUE O TRANSFERENCIA IMPORTE
14/09/2023
CUENTA BANCARIA 52,406.00 Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
$52,406.00 suficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
BBVA Bancomer, S.A., Cta. 0119751750 Ref. 0000671099 como solventado el Resultado: AF-08.

Continúa cuadro a la derecha… El siguiente Resultado: AF-09 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
se transcribe a continuación:
COMPROBANTE IMPORTE

FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO OBSERVADO

AAA186B6- LUIS ALBERTO 8 TONELADAS VENTA DE CEMENTO GRIS AZUL BULTO DE
51EF-4101- MARTÍNEZ
19/09/2023 HERNÁNDEZ 52,406.00 50 KG 30 PZA. VENTA DE LÁMINA ZINTRO ALUM DE 52,406.00 (…)
B344- 3.05X83 CALIBRE 32 2 PZA. VENTA DE CABLE NÚMERO 8
595C0C4E8197 “RESULTADO: AF-09
COLOR ROJO DE 100 MTR. CON OBSERVACIÓN

$52,406.00 $52,406.00

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de De la revisión a la sub-subcuenta 51251-2531 MEDICAMENTOS Y PRODUCTOS FARMACÉUTICOS DE
Contabilidad Gubernamental; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y APLICACIÓN HUMANA, se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santiago Suchilquitongo,
Responsabilidad Hacendaria; e incisos c), d) y e) del ACTA DE SESIÓN EXTRAORDINARIA DE CABILDO Distrito de Etla, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $135,693.39 (Ciento treinta
PARA EL ANÁLISIS, DISCUSIÓN Y EN SU CASO APROBACIÓN DE LA CREACIÓN DEL COMITÉ DE y cinco mil seiscientos noventa y tres pesos 39/100 M.N.), observando que los registros contables y
ADQUISICIONES Y CONTRATACIÓN DE SERVICIOS DEL MUNICIPIO DE SANTIAGO SUCHILQUITONGO, presupuestarios, no se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa
DISTRITO DE ETLA, OAXACA, PARA EL EJERCICIO 2023. al proceso de contratación correspondiente, conforme a la normatividad aplicable, en donde
garanticen al municipio, las mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad,
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente financiamiento, oportunidad y demás circunstancias pertinentes; como se detalla a continuación:
acción:

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