Page 13 - Santiago Suchilquitongo

(…) CON OBSERVACIÓN Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente INFORME FINAL DE AUDITORÍA
acción:
“RESULTADO: AF-13
Pliego de observaciones:
De la revisión a la sub-subcuenta 51381-3822 ACTOS DE ORDEN SOCIAL Y CULTURAL, se constató que el
H. Ayuntamiento del Municipio de Santiago Suchilquitongo, Distrito de Etla, Oaxaca, afectó el 2023-OA/CPM/131/2024-PO-07.
Presupuesto de Egresos en cantidad de $78,803.80 (Setenta y ocho mil ochocientos tres pesos 80/100
M.N.), observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados con la Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación correspondiente, conforme documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $78,803.80 (Setenta y
a la normatividad aplicable, en donde garanticen al municipio, las mejores condiciones disponibles en ocho mil ochocientos tres pesos 80/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.”
cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás circunstancias pertinentes; asimismo,
no presentó evidencia de los eventos realizados, como se detalla a continuación: (…)

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO FUENTE DE La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FINANCIAMIENTO
000171
PARTICIPACIONES

000609 31/05/2023 78,803.80 31/05/2023 78,803.80 (RAMO 28) - RECURSOS Respecto a la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso y evidencia de los
eventos realizados, presentó cotización autorizada, el Comprobante Fiscal Digital por Internet,
FEDERALES comprobante de transferencia, entrega de materiales, acta de sesión extraordinaria de
cabildo para el análisis discusión y en su caso aprobación de la creación del comité de
TOTAL $78,803.80 $78,803.80 adquisiciones y contratación de servicios del municipio de Santiago Suchilquitongo y
evidencia fotográfica; documentación que resulta suficiente para solventar las
Continúa cuadro a la derecha… observaciones emitidas.

BANCO

FECHA INSTITUCIÓN BANCARIA Y NÚM. No. DE CHEQUE O TRANSFERENCIA IMPORTE
11/05/2023
DE CUENTA BANCARIA 78,803.80
$78,803.80
BBVA Bancomer, S.A., Cta. Ref. NC. 0442413531
0119751750

Continúa cuadro a la derecha… Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el Resultado: AF-13.

COMPROBANTE IMPORTE
OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO El siguiente Resultado: AF-14 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se
25/05/2023 4285BB3A- 78,803.80 transcribe a continuación:
57D1-4CD0- ABARROTES LA 78,803.80 500 PZA. CHOP ARROZ 1KG, 10 BULTO AZÚCAR
SOLEDAD S.A ESTÁNDAR A GRANEL 500 PZA. LOS NEGRITOS $78,803.80
8CE6- FRIJOL 900 GR 500 PZA. ITALPASTA FIDEO
F543B70B2173 DE C.V. CORTADO 200GRA...

$78,803.80 (…)

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de “RESULTADO: AF-14 CON OBSERVACIÓN
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley de
Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes De la revisión a la sub-subcuenta 51391-3993 OTROS SERVICIOS GENERALES, se constató que el H.
Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Ayuntamiento del Municipio de Santiago Suchilquitongo, Distrito de Etla, Oaxaca, afectó el
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca Presupuesto de Egresos en cantidad de $197,200.00 (Ciento noventa y siete mil doscientos pesos
para el Ejercicio Fiscal 2023; e incisos c), d) y e) del ACTA DE SESIÓN EXTRAORDINARIA DE CABILDO 00/100 M.N.), observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados
PARA EL ANÁLISIS, DISCUSIÓN Y EN SU CASO APROBACIÓN DE LA CREACIÓN DEL COMITÉ DE con la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación correspondiente,
ADQUISICIONES Y CONTRATACIÓN DE SERVICIOS DEL MUNICIPIO DE SANTIAGO SUCHILQUITONGO, conforme a la normatividad aplicable, en donde garanticen al municipio, las mejores condiciones
DISTRITO DE ETLA, OAXACA, PARA EL EJERCICIO 2023. disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás circunstancias
pertinentes, como se detalla a continuación:

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