Page 8 - Union Hidalgo
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INFORME FINAL DE AUDITORÍA  El siguiente Resultado: AF-06 SIN OBSERVACIÓN fue emitido en el Informe Preliminar de                               “RESULTADO: AF-08 CON OBSERVACIÓN
                            Auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
                                                                                                                                                De la revisión a la sub-subcuenta 51241–2412 MATERIALES ELABORADOS PARA CONSTRUCCIÓN Y
                                     (…)                                                                                                        ACABADOS; se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Unión Hidalgo, Distrito de Juchitán,
                                                                                                                                                Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $97,721.26 (Noventa y siete mil setecientos
                                        “RESULTADO: AF-06 SIN OBSERVACIÓN                                                                       veintiún pesos 26/100 M.N.), observando que los registros contables y presupuestarios no se
                                                                                                                                                encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa a dos cotizaciones y
                                        De la revisión a la sub-subcuenta 51211–2161 MATERIAL, ARTÍCULOS Y ENSERES PARA EL ASEO, LIMPIEZA       cuadro comparativo; lo anterior como se detalla a continuación:
                                        E HIGIENE; se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Unión Hidalgo, Distrito de Juchitán,
                                        Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $893,550.08 (Ochocientos noventa y tres                     PÓLIZA DE DIARIO                 PÓLIZA DE EGRESO                                FUENTE DE FINANCIAMIENTO
                                        mil quinientos cincuenta pesos 08/100 M.N.); constatando que los registros contables y
                                        presupuestarios se encuentran debidamente soportados con su documentación comprobatoria y               NÚMERO FECHA            IMPORTE     NÚMERO FECHA          IMPORTE                    PARTICIPACIONES (RAMO 28) - RECURSOS
                                        justificativa del gasto.                                                                                                                                                                                            FEDERALES
                                                                                                                                                000765 07/02/2023 58,741.52         000238 07/02/2023 112,280.16
                                        Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación                                                                                      RECURSOS FISCALES - RECURSOS FISCALES
                                        alguna respecto a este resultado.”                                                                      002978 21/04/2023 38,979.74         000941 21/04/2023 57,000.00
                                                                                                                                                                                                                       $169,280.16
                                     (…)                                                                                                        TOTAL                   $97,721.26

                            Debido a lo anterior, este Resultado: AF-06 permanece sin observaciones.                                            Continúa a la derecha…

                                                                                                                                                            FECHA                                                BANCO                     No. DE CHEQUE O      IMPORTE
                                                                                                                                                                              INSTITUCIÓN BANCARIA Y NÚM. DE                        TRANSFERENCIA BANCARIA
                                                                                                                                                            07/02/2023                                                                                          112,280.16
                                                                                                                                                            21/04/2023                            CUENTA                                        EDO DE CTA     57,000.00
                                                                                                                                                                              BBVA Bancomer, S.A., CTA.                                                     $169,280.16
                                                                                                                                                                              0119737057                                                        CH-000029
                                                                                                                                                                              BBVA Bancomer, S.A., CTA 0119737154

                            El siguiente Resultado: AF-07 SIN OBSERVACIÓN fue emitido en el Informe Preliminar de                               Continúa a la derecha…
                            Auditoría, mismo que se transcribe a continuación:

                                                                                                                                                                                             COMPROBANTE                                                      IMPORTE
                                                                                                                                                                                                                                                            OBSERVADO
                            (…)                                                                                                                    FECHA           NÚM.       PROVEEDOR IMPORTE                                     CONCEPTO
                                                                                                                                                08/02/2023     34255247-                                                                                       $58,741.52
                            “RESULTADO: AF-07                                                                                                                  EE3A-4A87-     MATERIALES Y                14 CEMENTO GRIS MOCTEZUMA PORTLAND 50 KG
                                                                                                                                                                                                                                                               $38,979.74
                                               SIN OBSERVACIÓN                                                                                                     9F50-       MAQUINARIA    112,280.16   CPC 30R/RS, 1 VARILLA CORRUGADA RECTA R-42           $97,721.26
                                                                                                                                                            CFC3D9D9D74A      DEL SOL SA DE               3/8'' 12, 7 XRO MALLA ELECTROSOLDADA 6-6-10-

                            De la revisión a la sub-subcuenta 51241–2411 MATERIALES PÉTREOS; se constató que el H. Ayuntamiento                                                  CV 10
                            del Municipio de Unión Hidalgo, Distrito de Juchitán, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en
                            cantidad de $343,417.85 (Trescientos cuarenta y tres mil cuatrocientos diecisiete pesos 85/100 M.N.);                             4ED08E07-                                   8 H87 PIEZAS BANDEROLA VIAL, 10 H87 PIEZAS
                            constatando que los registros contables y presupuestarios se encuentran debidamente soportados                                   862D-4697-
                            con su documentación comprobatoria y justificativa del gasto.”                                                      30/04/2023                        BRENDA     57,000.00    BASES P/FOTOCELDAS, 2 XRO METROS CABLE
                                                                                                                                                                 9C9A-        TORRES LÓPEZ                DÚPLEX No. 12, 1 XRO ROLLOS CABLE UNIPOLAR
                            (…)                                                                                                                             B05615CF32EA                                  No.12, 3 KGM KILOGRAMOS CARRETE SOLDADURA

                                                                                                                                                                                                          DE ESTAÑO…

                                                                                                                                                                                             $169,280.16

                            Debido a lo anterior, este Resultado: AF-07 permanece sin observaciones.                                            Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
                                                                                                                                                Contabilidad Gubernamental; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y
                                                                                                                                                Responsabilidad Hacendaria; y 37 fracción II, 41, 42 y 43 del Reglamento Interno de Adquisiciones del
                                                                                                                                                Municipio de Unión de Hidalgo Gobierno Municipal 2022-2024.

                            El siguiente Resultado: AF-08 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que                          Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
                            se transcribe a continuación:                                                                                       acción:

                                     (…)

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