Page 7 - 01 Secretaría de Fomento Agroalimentario y Desarrollo Rural

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2022

11. Se verificó que los expedientes del personal cuenten con la documentación que acredite el
perfil de la plaza contratada.

12. Se verificó que los recursos de los proyectos productivos o programas de asistencia social,
se aplicaron para lo que fueron destinados y se ejercieron conforme a las reglas de operación
correspondientes.

13. Se verificó que las adquisiciones de bienes y/o servicios se hayan realizado en estricto apego a
las disposiciones jurídicas aplicables y conforme a los montos mínimos y máximos establecidos
y en aquellos casos, en los que no se sujetaron al procedimiento de licitación pública, se
acredite de manera suficiente los criterios en los que se sustenta el supuesto de excepción.

14. Se verificó que los expedientes personales de los beneficiarios cuenten con la documentación
que acredite su elegibilidad al programa.

15. Se verificó que previo al otorgamiento de incentivos, integren los requisitos señalados en las
reglas de operación aplicable. Que los recursos económicos destinados para el desarrollo de
proyectos estén debidamente aprobados y autorizados por las instancias correspondientes.

16. Se verificó que el previo a la ejecución del proyecto, se formalizó el convenio de concertación
respectivo, se integró la investigación de mercado correspondiente, así como, demás requisitos
señalados en las reglas de operación aplicable.

17. Se verificó que las cantidades pagadas correspondieran a los bienes, estén soportados con
sus respectivos CFDI, y con el finiquito del convenio respectivo o acta entrega-recepción, así
mismo, el reporte de seguimiento y supervisión del proyecto.

18. Se comprobó mediante la aplicación de un Cuestionario de Control Interno (CCI), que la
entidad fiscalizable hubiera impulsado la prevención y administración de posibles eventos que
obstaculicen el logro de sus objetivos institucionales.

19. Se constató que la Entidad Fiscalizable cuente con documentos normativos básicos, que
regulen el ejercicio de sus funciones.

20. Se constató mediante la plataforma de transparencia de la Entidad Fiscalizable, la
información establecida en la Ley General de Transparencia y Acceso a la información Pública
y en la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública para el Estado de Oaxaca, con
base en la tabla de aplicabilidad integral.

21. Se verificó que la Entidad Fiscalizable haya publicado en su respectivo medio oficial de difusión
o a través de su página de internet, la información financiera señalada en la Ley General de
Contabilidad Gubernamental.

22. Se comprobó través de la página de internet de la Entidad Fiscalizable, haya publicado la
información financiera referente a la Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y
los Municipios.

23. Se verificó que la Entidad Fiscalizable hubiera dado seguimiento a los indicadores
estratégicos, para el cumplimiento de los objetivos de los programas.

24. Se verificó que los Programas, de los cuales la Entidad fiscalizable es responsable,
estuvieran alineados con el Plan Estatal de Desarrollo, Plan Estratégico Sectorial y el
Presupuesto de Egresos.

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