Page 140 - 039 Villa de Tamazulápam del Progreso

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAAUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
138 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE VILLA DE TAMAZULAPAM DEL PROGRESO ANEXO DAM-FC-03-SEG-03
DISTRITO: TEPOSCOLULA, OAXACA RESULTADO: AF-09

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/039/2023

CUENTA: 5111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER PERMANENTE
SUBCUENTA: 51111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER PERMANENTE
SUB-SUBCUENTA: 51111-1132 SUELDO AL PERSONAL DE CONFIANZA

REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS, QUE NO SE ENCUENTRAN RESPALDADOS CON LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA, RELATIVA A LOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET Y DOCUMENTACIÓN QUE JUSTIFIQUE EL COSTO DE LA NÓMINA DONDE CONSIGNE EL SALARIO PERCIBIDO POR ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
CONCEPTO DE SERVICIOS PERSONALES, LOS DÍAS TRABAJADOS, LAS PERCEPCIONES Y LAS DEDUCCIONES CORRESPONDIENTES EN SU CASO; ASIMISMO NO EFECTUÓ EL ENTERO CORRESPONDIENTE AL ISR DE LOS MESES SEPTIEMBRE, OCTUBRE Y NOVIEMBRE DEL EJERCICIO FISCAL 2022; ADEMÁS NO PRESENTÓ PLANTILLA DEL PERSONAL,

TABULADORES SALARIALES AUTORIZADOS PARA EL EJERCICIO FISCAL 2022 Y LOS CONTROLES DE ASISTENCIA DEL PERSONAL REALIZADOS DURANTE EL EJERCICIO FISCAL 2022.

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO FUENTE DE NÓMINA IMPORTE DOCUMENTACIÓN
FECHA FINANCIAMIENTO CONCEPTO OBSERVADO PRESENTADA
NÚMERO IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE CAJA FECHA Y/O PERIODO NÚM. SUB TOTAL SUBSIDIO PARA RETENCIONES / TOTAL OBSERVACIONES ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
EL EMPLEO I.S.R. RETENIDO

LISTA DE RAYA DE LA NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
S/N PRIMERA QUINCENA DE 291,500.00
000717 02/03/2022 291,500.00 000324 02/03/2022 268,218.86 268,218.86 ENERO 2022 0.00 23,281.14 268,218.86 COMPROBATORIA RELATIVA A 291,500.00 291,500.00 COMPROBATORIA RELATIVA A
ENERO 2022 LOS COMPROBANTES FISCALES LOS COMPROBANTES FISCALES

DIGITALES POR INTERNET. DIGITALES POR INTERNET.

000758 04/03/2022 291,500.00 000342 04/03/2022 268,218.86 268,218.86 291,500.00 291,500.00

000801 08/03/2022 310,400.00 000363 08/03/2022 285,854.61 285,854.61 310,400.00 310,400.00

000810 08/03/2022 317,400.00 000365 08/03/2022 292,198.41 292,198.41 317,400.00 317,400.00

000935 16/03/2022 320,400.00 000420 16/03/2022 295,007.16 295,007.16 320,400.00 320,400.00

001110 01/04/2022 379,141.47 000496 01/04/2022 349,258.13 349,258.13 379,141.47 379,141.47

001301 18/04/2022 342,893.16 000574 18/04/2022 315,702.31 315,702.31 342,893.16 342,893.16

001454 02/05/2022 387,478.68 000643 02/05/2022 357,301.21 357,301.21 387,478.68 387,478.68
001582 16/05/2022 16/05/2022 335,674.41
001819 01/06/2022 366,837.56 000703 01/06/2022 335,674.41 322,818.36 366,837.56 366,837.56
001999 15/06/2022 15/06/2022 326,305.76
002168 01/07/2022 350,847.34 000809 01/07/2022 322,818.36 330,880.21 350,847.34 350,847.34
22/07/2022
002419 22/07/2022 354,341.91 000890 326,305.76 352,618.14 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN 354,341.91 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
01/08/2022 354,341.91 COMPROBATORIA
COMPROBATORIA Y 359,317.42 Y
24/08/2022 200,810.75
359,317.42 000968 330,880.21 PARTICIPACIONES (RAMO JUSTIFICATIVA, RELATIVA A LOS 182,791.61 JUSTIFICATIVA, RELATIVA A LOS
138,091.64 359,317.42 COMPROBANTES
COMPROBANTES FISCALES FISCALES
20,000.00
28) - RECURSOS DIGITALES POR INTERNET, Y 33,912.56 DIGITALES POR INTERNET, Y
181,888.96
200,810.75 001073 352,618.14 FEDERALES DOCUMENTACIÓN QUE 380,380.69 200,810.75 DOCUMENTACIÓN QUE
001139
182,791.61 001206 JUSTIFIQUE EL COSTO DE LA 182,791.61 JUSTIFIQUE EL COSTO DE LA
138,091.64 NÓMINA DONDE CONSIGNE EL
NÓMINA DONDE CONSIGNE EL
20,000.00 138,091.64 SALARIO PERCIBIDO POR
33,912.56 SALARIO PERCIBIDO POR
181,888.96
CONCEPTO DE SERVICIOS 20,000.00 CONCEPTO DE SERVICIOS
380,380.69 PERSONALES, LOS DÍAS
002577 01/08/2022 344,733.92 344,733.92 PERSONALES, LOS DÍAS
350,505.25 350,505.25 33,912.56 TRABAJADOS, LAS PERCEPCIONES
TRABAJADOS, LAS PERCEPCIONES

Y LAS DEDUCCIONES 181,888.96 Y LAS DEDUCCIONES
CORRESPONDIENTES EN SU CASO.
CORRESPONDIENTES EN SU CASO.

002656 15/08/2022 380,380.69

002918 01/09/2022 112,084.35 001324 01/09/2022 359,509.51 359,509.51 112,084.35 112,084.35
278,226.71 001352 15/09/2022 360,989.86 360,989.86 278,226.71 278,226.71
003001 15/09/2022 104,490.68 104,490.68 104,490.68
178,514.53 178,514.53 178,514.53
108,763.39 108,763.39 108,763.39

17,796.59 17,796.59 17,796.59

003146 03/10/2022 235,063.04 001375 03/10/2022 353,358.91 353,358.91 235,063.04 235,063.04
65,809.79 65,809.79 65,809.79

65,000.00 65,000.00 65,000.00

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 1/2