Page 87 - 040 Zimatlán de Álvarez

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE ZIMATLÁN DE ÁLVAREZ ANEXO DAM-FC-06-SEG-07
DISTRITO: ZIMATLAN, OAXACA RESULTADO: AF-14

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/040/2023

CUENTA: 5125 PRODUCTOS QUIMICOS, FARMACEUTICOS Y DE LABORATORIO
SUBCUENTA: 51251 PRODUCTOS QUIMICOS, FARMACEUTICOS Y DE LABORATORIO

LAS PARTIDAS NO SE ENCUENTRAN APROBADAS EN EL PRESUPUESTO DE EGRESOS, ASIMISMO, SE OBSERVÓ QUE LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS, NO SE ENCUENTRAN RESPALDADOS CON LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN, EN DONDE GARANTICEN AL ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASÍ COMO EVIDENCIA DEL DESTINO DE LOS PRODUCTOS

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE
PROVEEDOR IMPORTE
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN BANCARIA Y No. DE CHEQUE O IMPORTE FECHA NÚM. CONCEPTO OBSERVACIONES IMPORTE DOCUMENTACIÓN PRESENTADA ATENDIÓ POR DOCUMENTACIÓN
FINANCIAMIENTO NÚM. DE CUENTA TRANSFERENCIA OBSERVADO
ATENDER FALTANTE
BANCARIA

SUB-SUBCUENTA: 51251-2521 FERTILIZANTES

OFICIO DE SOLICITUD AUTORIZACIÓN DE
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
COMPRA CON EL SELLO DE AUTORIZADO DE
85
NO PRESENTA DOCUMENTACION PRESIDENCIA MUNICIPAL, TRES

JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA COTIZACIONES DE DIFERENTES

A LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN, PROVEEDORES Y CUADRO COMPARATIVO DE

PROCESO DE CONTRATACIÓN: UN TRES PROVEEDORES, REPORTE

MINIMO DE TRES COTIZACIONES, FOTOGRÁFICO "ENTREGA DE UN BULTO DE

CUADRO COMPARATIVO EN DONDE FOSFATO DIAMONICO DE 50KG Y UN BULTO

PARTICIPACIONES BANCO SANTANDER B5164CC2-3056- BUFADORA 38 FOSFATO DIAMONICO SE OBSERVEN CRITERIOS QUE DE UREA DE 50KG COMO APOYO A LOS
250,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS 07/06/2022 (MÉXICO), S.A., CTA. DAP 50KG, 30 UREA 50KG GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS
001474 07/06/2022 250,000.00 000469 07/06/2022 SPEI 3453655 250,000.00 08/06/2022 4329-BDF9- INSUMOS S.A. DE 250,000.00 MEJORES 250,000.00 PEQUEÑOS PRODUCTORA BENEFICIADOS DE 250,000.00 0.00
FEDERALES 18000206384 CONDICIONES
A5F5674A3223 C.V. LA LOCALIDAD DE VALDEFLORES, EN

DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO, ZIMATLÁN DE ÁLVAREZ", LISTADO DE

CALIDAD, FINANCIAMIENTO, BENEFICIARIOS DE FERTILIZANTES, AYUDA A

OPORTUNIDAD Y DEMÁS PEQUEÑOS PRODUCTORES DEL ARTÍCULO

CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASÍ FOSFATO DIAMONICO 50KG Y UREA 50KG Y

COMO EVIDENCIA DEL DESTINO DE CREDENCIALES PARA VOTAR DE LOS

LOS PRODUCTOS BENEFICIARIOS QUE RECIBIERON EL FOSFATO

DIAMONICO DE 50KG Y UREA DE 50KG.

TOTAL $250,000.00 $250,000.00 $250,000.00 $250,000.00 $250,000.00 $250,000.00 $0.00

SUB-SUBCUENTA: 51251-2591 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 0.00

2PZ PORRONES DE 0.00

PARTICIPACIONES BANCO SANTANDER cc58f0bf-32e7- EDGAR ALCALA HIPOCLORITO DE SODIO, 2 0.00
21,460.00 (RAMO 28) - RECURSOS 14/02/2022 (MÉXICO), S.A., CTA. 21,460.00 12/02/2022 44cd-b21c- REYES
000267 14/02/2022 21,460.00 000081 14/02/2022 SPEI 152747E539 21,460.00 PZ CUÑETES DE 21,460.00 21,460.00 0.00
FEDERALES 18000206384 415934f192c8 0.00
HIPOCLORITO DE CALCIO 0.00
0.00
GRANULADO 0.00
$0.00
2PZ PORRONES DE $0.00

PARTICIPACIONES BANCO SANTANDER 07927067-35b0- EDGAR ALCALA HIPOCLORITO DE SODIO, 1
13,920.00 (RAMO 28) - RECURSOS 14/02/2022 (MÉXICO), S.A., CTA. 13,920.00 11/02/2022 4cef-bfeb- REYES
000268 14/02/2022 13,920.00 000080 14/02/2022 SPEI E541 13,920.00 PZ CUÑETES DE 13,920.00 13,920.00
21,460.00 000079 14/02/2022 FEDERALES 18000206384 SPEI E538 3ce2a793e1ea
13,920.00 000078 14/02/2022 SPEI E541 HIPOCLORITO DE CALCIO NO PRESENTA DOCUMENTACION 21,460.00
GRANULADO
JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA 13,920.00
2PZ PORRONES DE A LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN, 30,639.20
PARTICIPACIONES Banco Santander (México), 3de08dba-922d- HIPOCLORITO DE SODIO, 2 PROCESO DE CONTRATACIÓN: UN OFICIOS DE SOLICITUD AUTORIZACIÓN DE 29,240.00
21,460.00 (RAMO 28) - RECURSOS S.A., Institución BANCO 4cba-83f6-
14/02/2022 21,460.00 12/02/2022 EDGAR ALCALA 21,460.00 PZ DE MINIMO DE TRES COTIZACIONES, COMPRA CON EL SELLO DE AUTORIZADO DE
000269 14/02/2022 FEDERALES SANTANDER (MÉXICO), S.A., 2162416b094c REYES CUÑETES 21,460.00 PRESIDENCIA
CTA. 18000206384 MUNICIPAL, TRES
HIPOCLORITO DE CALCIO CUADRO COMPARATIVO EN DONDE
GRANULADO COTIZACIONES DE DIFERENTES

SE OBSERVEN CRITERIOS QUE PROVEEDORES Y CUADRO COMPARATIVO DE
2PZ PORRONES DE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS
PARTICIPACIONES BANCO SANTANDER dc2c35bb-ee42- HIPOCLORITO DE SODIO, 1 MEJORES TRES PROVEEDORES Y REPORTES
13,920.00 (RAMO 28) - RECURSOS 14/02/2022 (MÉXICO), S.A., CTA. 13,920.00 14/02/2022 42b0-8cbb-
EDGAR ALCALA CONDICIONES FOTOGRÁFICOS DE LA "COMPRA DE
000270 14/02/2022 FEDERALES 18000206384 7b41316e7a15 REYES 13,920.00 PZ CUÑETES DE DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO, 13,920.00 PORRONES DE HIPOCLORITO DE SODIO Y

HIPOCLORITO DE CALCIO CALIDAD, FINANCIAMIENTO, CUÑETES DE HIPOCLORITO DEL CALCIO
GRANULADO
OPORTUNIDAD Y DEMÁS GRANULADO PARA DESINFECCIÓN DE LOS

MEDIPHARM 2PZ PORRONES DE CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASÍ POZOS".
4C6C9882-A0B6- ESPECIALISTAS 30,639.20
30,639.20 PARTICIPACIONES BANCO SANTANDER 59,879.20 09/03/2022 11EC-AF76- EN SOLUCIONES HIPOCLORITO DE SODIO, 6 COMO EVIDENCIA DEL DESTINO DE
000131 08/03/2022 59,879.20 (RAMO 28) - RECURSOS 08/03/2022 (MÉXICO), S.A., CTA. F1F42859B9B9 EN CURACION
000453 08/03/2022 SPEI 080322 59,879.20 PZ CUÑETES DE LOS PRODUCTOS
29,240.00 FEDERALES 18000206384 SPEI 9107387 S.A. DE C.V.
HIPOCLORITO DE CALCIO 29,240.00
20,300.00 000378 06/05/2022
GRANULADO

001218 06/05/2022 24,302.00 RECURSOS FISCALES - 148a3b8e-940d- EDGAR ALCALA 24,302.00 1750 KGM HIPOCLORITO 20,300.00 20,300.00
RECURSOS FISCALES 05/05/2022 4f0f-96dc- REYES DE SODIO
75,980.00 75,980.00
6958932ac2c8 EDGAR ALCALA 2 TONELADA DE $226,919.20 $226,919.20
REYES IMPORTE TOTAL OBSERVADO $476,919.20 $476,919.20
PARTICIPACIONES BANCO SANTANDER f3603760-3433- HIPOCLORITO DE SODIO, 7
75,980.00 (RAMO 28) - RECURSOS 16/06/2022 (MÉXICO), S.A., CTA. 75,980.00 09/06/2022 442e-8d9c-
001545 15/06/2022 75,980.00 000504 15/06/2022 75,980.00 PZ CUÑETES DE
FEDERALES 18000206384 1a56c6235b6a
HIPOCLORITO DE CALCIO
$206,619.20
GRANULADO

TOTAL $226,919.20 $230,921.20 $230,921.20

FUENTE:
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR EL ENTE FISCALIZADO, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2022.

ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ

_______________________________ ___________________________________ ___________________________________
C. MARÍA ISABEL OSORIO BARRIGA C. ISBI ELIEZER MATUS NUÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
Y DE CUMPLIMIENTO

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 1/1

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022