Page 103 - San Melchor Betaza

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

ENTIDAD FISCALIZADA: MUNICIPIO DE SAN MELCHOR BETAZA ANEXO DAM-FC-03-SEG-03
DISTRITO: VILLA ALTA, OAXACA RESULTADO: AF-08

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/085/2023

CUENTA: 5112 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER TRANSITORIO
SUBCUENTA: 51121 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER TRANSITORIO
SUB-SUBCUENTA: 51121-1211 HONORARIOS

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO NÓMINA ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
CONCEPTO
FUENTE DE CAJA SUBSIDIO RETENCIONES / TOTAL IMPORTE OBSERVACIONES
FINANCIAMIENTO PARA EL I.S.R. RETENIDO OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA Y/O PERIODO NÚM. SUB TOTAL EMPLEO DOCUMENTACIÓN PRESENTADA ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA726cbc4c-5d96-4039-6,425.070.00425.076,000.00* LOS CONTRATOS DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE LOS
8486-e6e8453cd302 4,000.00
101 6,000.00
6,000.00 PERSONALES CON CARGO DE RELOJERO, CHOFER OFICIAL,
6,000.00
ebe87fcf-e05f-4d3b- 3,000.00 PERSONAL DE LIMPIEZA, LOS 2 MAESTROS DE LA BANDA
9878-2c5169282e5e 6,000.00
4,242.66 0.00 242.66 5,000.00 FILARMONICA MUNICIPAL Y, SECRETARIO MUNICIPAL * COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET
6,425.07 0.00 425.07 6,000.00
6,425.07 0.00 425.07 5,000.00 CARECEN DE LA FIRMA DE LOS MISMOS ADEMAS PRESENTÓ EL CFDI REFERENTE A LA PERSONA * NO PRESENTÓ LA PLANTILLA DE
6,425.07 0.00 425.07 5,000.00
9ce4ea87-8f03-4a4b- 3,174.28 0.00 174.28 * EN RELACIÓN AL PRESUPUESTO DE EGRESOS PARA EL MARIO SANTIAGO VASQUEZ EN CANTIDAD DE $5,000.00 PERSONAL POR MODALIDAD DE
8ac8-a82afb041bcf 6,425.07 0.00 425.07 6,000.00
5,311.03 0.00 311.03 EJERCICIO FISCAL 2022, REFERENTE A SU DOCUMENTO CON CARGO DE MAESTRO DE MUSICA 2 CONTRATACIÓN
6,000.00
21e4b07b-dc15-4804- DENOMINADO "ANALÍTICO DE PLAZAS" CONTEMPLA UN * CONTRATOS DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS *NO PRESENTÓ A REQUERIMIENTO LOS
9aa9-ba2a6c5021a0 4,000.00
TOTAL DE 8 PLAZAS AUTORIZADAS, SIN EMBARGO, NO PERSONALES NUMEROS 08/SM/2022/MSM8501019LA, EXPEDIENTES DE PERSONAL Y
5,000.00
CONTEMPLA AL PERSONAL DE LIMPIEZA ASÍ COMO AL NÚMERO 07/SM/2022/MSM8501019LA, NÚMERO TABULADORES SALARIALES
3,000.00
PARTICIPACIONES faed204b-f078-4c0f- 6,000.00 SECRETARIO MUNICIPAL 05/SM/2022/MSM8501019LA, AUTORIZADOS
bf2d-58428a193c68 6,000.00
000513 31/08/2022 56,589.42 000201 31/08/2022 53,000.00 (RAMO 28) - 53,000.00 DEL 01 DE MARZO DEL PÁGO DE NÓMINA 6,000.00 * NO PRESENTÓ LA PLANTILLA DE PERSONAL POR 04/SM/2022/MSM8501019LA, * NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN
RECURSOS 2022 AL 31 DE MARZO 29492db3-90f4-447f- DEL MES DE MARZO 56,589.42 56,589.42
8ac6-2257428285da 0.00
DE 2022 2022 MODALIDAD DE CONTRATACIÓN 03/SM/2022/MSM8501019LA, EL MOMENTO DE SU REALIZACIÓN

FEDERALES *NO PRESENTÓ A REQUERIMIENTO LOS EXPEDIENTES DE 02/SM/2022/MSM8501019LA CORRESPONDIENTE AL *NO OBSTANTE QUE REALIZÓ PAGOS EN

PERSONAL Y TABULADORES SALARIALES AUTORIZADOS RELOJERO "VEREMUNDO REVILLA RÍOS", CHOFER EFECTIVO, SE IDENTIFICÓ QUE EL ENTE

3dd7f5d9-a11f-4037- *NO PRESENTÓ EL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR OFICIAL "ROGELIO ALVAREZ MAZAS", PERSONAL DE AUDITADO NO IMPLEMENTÓ PROGRAMAS
aea0-f139888cf2bf
INTERNET EMITIDO POR CONCEPTO DE NÓMINA LIMPIEZA "MAXIMO RIVERA LORENZO", MAESTRO DE LA PARA QUE LOS PAGOS SE HAGAN

d4f8eaca-7bc7-4376- * NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN EL MOMENTO DE BANDA FILARMONICA MUNICIPAL "MARIO SANTIAGO DIRECTAMENTE EN FORMA
8f7f-d870413e76e2
SU REALIZACIÓN VASQUEZ", MAESTRO DE LA BANDA FILARMONICA ELECTRÓNICA, MEDIANTE ABONO EN

*NO OBSTANTE QUE REALIZÓ PAGOS EN EFECTIVO, SE MUNICIPAL "JOSE PANTALEON MARQUEZ" Y CUENTA DE LOS BENEFICIARIOS

963e6f53-a093-402a- 6,425.07 0.00 425.07 IDENTIFICÓ QUE EL ENTE AUDITADO NO IMPLEMENTÓ SECRETARIO MUNICIPAL "EZEQUIAS MAZAS TEODOCIO"
8ba9-bcba3f722795
PROGRAMAS PARA QUE LOS PAGOS SE HAGAN

DIRECTAMENTE EN FORMA ELECTRÓNICA, MEDIANTE

9289a6c7-c856-4fee- 5,311.00 0.00 311.00 ABONO EN CUENTA DE LOS BENEFICIARIOS
9b81-da214a02b795

* LOS CONTRATOS DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE LOS

6083efd9-54ae-40af- 5,311.03 0.00 311.03 PERSONALES CON CARGO DE RELOJERO, CHOFER OFICIAL,
bf28-9aad8b497aa0
PERSONAL DE LIMPIEZA, LOS 2 MAESTROS DE LA BANDA

FILARMONICA MUNICIPAL Y, SECRETARIO MUNICIPAL * COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET,

24c7bf6f-544d-4829- 6,425.07 0.00 425.07 CARECEN DE LA FIRMA DE LOS MISMOS SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN * NO PRESENTÓ LA PLANTILLA DE
9873-a8e0ff3358ad
* EN RELACIÓN AL PRESUPUESTO DE EGRESOS PARA EL COMPROBATORIA EN CANTIDAD DE $6,425.07 PERSONAL POR MODALIDAD DE

EJERCICIO FISCAL 2022, REFERENTE A SU DOCUMENTO * CONTRATOS DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS CONTRATACIÓN

bafc493f-3028-4538- DENOMINADO "ANALÍTICO DE PLAZAS" CONTEMPLA UN PERSONALES NUMEROS 08/SM/2022/MSM8501019LA, *NO PRESENTÓ A REQUERIMIENTO LOS
b211-fad1957d19f6
6,425.07 0.00 425.07 TOTAL DE 8 PLAZAS AUTORIZADAS, SIN EMBARGO, NO NÚMERO 07/SM/2022/MSM8501019LA, NÚMERO EXPEDIENTES DE PERSONAL Y

CONTEMPLA AL PERSONAL DE LIMPIEZA ASÍ COMO AL 05/SM/2022/MSM8501019LA, TABULADORES SALARIALES

SECRETARIO MUNICIPAL 04/SM/2022/MSM8501019LA, AUTORIZADOS

8a2a3400-b421-47f8- 4,242.66 0.00 242.66 * NO PRESENTÓ LA PLANTILLA DE PERSONAL POR 03/SM/2022/MSM8501019LA, *NO PRESENTÓ EL COMPROBANTE
b9bc-bf1a0db5115a
PARTICIPACIONES 5,311.03 0.00 311.03
733caa78-873d-4401-
DEL 01 DE MAYO DEL 971d-3110c6844649 PÁGO DE NÓMINA 3,174.28 0.00 174.28 MODALIDAD DE CONTRATACIÓN 02/SM/2022/MSM8501019LA CORRESPONDIENTE AL FISCAL DIGITAL POR INTERNET EMITIDO
2022 AL 31 DE MAYO DEL MES DE MAYO 6,425.07 0.00 425.07
000519 31/08/2022 56,589.42 000237 30/09/2022 53,000.00 (RAMO 28) - 53,000.00 6,425.07 0.00 425.07 56,589.42 *NO PRESENTÓ A REQUERIMIENTO LOS EXPEDIENTES DE RELOJERO "VEREMUNDO REVILLA RÍOS", CHOFER 56,589.42 POR CONCEPTO DE NÓMINA
RECURSOS DEL 2022 2022 6,425.07 0.00 425.07
0.00
0.00 0.00 PERSONAL Y TABULADORES SALARIALES AUTORIZADOS OFICIAL "ROGELIO ALVAREZ MAZAS", PERSONAL DE * NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN

FEDERALES

*NO PRESENTÓ EL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR LIMPIEZA "MAXIMO RIVERA LORENZO", MAESTRO DE LA EL MOMENTO DE SU REALIZACIÓN

INTERNET EMITIDO POR CONCEPTO DE NÓMINA BANDA FILARMONICA MUNICIPAL "MARIO SANTIAGO *NO OBSTANTE QUE REALIZÓ PAGOS EN

5c20453d-4d91-4db2- * NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN EL MOMENTO DE VASQUEZ", MAESTRO DE LA BANDA FILARMONICA EFECTIVO, SE IDENTIFICÓ QUE EL ENTE
b817-dd435528a53b
SU REALIZACIÓN MUNICIPAL "JOSE PANTALEON MARQUEZ" Y AUDITADO NO IMPLEMENTÓ PROGRAMAS
8909d9c9-c9e5-4841-
ab3a-ac868464ec7d *NO OBSTANTE QUE REALIZÓ PAGOS EN EFECTIVO, SE SECRETARIO MUNICIPAL "EZEQUIAS MAZAS TEODOCIO" PARA QUE LOS PAGOS SE HAGAN
86f8150b-0ca4-43d0-
9481-132c755975f2 IDENTIFICÓ QUE EL ENTE AUDITADO NO IMPLEMENTÓ * CFDI DEBIDAMENTE FIRMADAS EL CUAL ACREDITAN LA DIRECTAMENTE EN FORMA

4480a583-c7cb-48bf- PROGRAMAS PARA QUE LOS PAGOS SE HAGAN RECEPCIÓN DE PAGO REFERENTE A LOS ELECTRÓNICA, MEDIANTE ABONO EN
b3b9-7e2da8b93302
DIRECTAMENTE EN FORMA ELECTRÓNICA, MEDIANTE TRABAJADORES MARIO SANTIAGO VASQUEZ, MAXIMO CUENTA DE LOS BENEFICIARIOS

ABONO EN CUENTA DE LOS BENEFICIARIOS RIVERA LORENZO,

*LOS TRABAJADORES MARIO SANTIAGO VASQUEZ, MAXIMO

RIVERA LORENZO, CARECEN DE FIRMA QUE ACREDITE LA

RECEPCIÓN DEL PAGO

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 2/5

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022