Page 104 - San Melchor Betaza
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INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAAUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
102 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZADA: MUNICIPIO DE SAN MELCHOR BETAZA ANEXO DAM-FC-03-SEG-03
DISTRITO: VILLA ALTA, OAXACA RESULTADO: AF-08
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/085/2023
CUENTA: 5112 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER TRANSITORIO
SUBCUENTA: 51121 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER TRANSITORIO
SUB-SUBCUENTA: 51121-1211 HONORARIOS
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO NÓMINA ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
CONCEPTO
FUENTE DE CAJA SUBSIDIO RETENCIONES / TOTAL IMPORTE OBSERVACIONES
FINANCIAMIENTO PARA EL I.S.R. RETENIDO OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA Y/O PERIODO NÚM. SUB TOTAL EMPLEO DOCUMENTACIÓN PRESENTADA ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
9b748429-6777-494b- 6,425.07 0.00 425.07 6,000.00 * LOS CONTRATOS DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE LOS
896f-cdf79fd46c8a 6,000.00
6,000.00 PERSONALES CON CARGO DE RELOJERO, CHOFER OFICIAL,
eefb4b13-f40a-49ff- 6,000.00
b3de-c830e0c5b0b8 6,425.07 0.00 425.07 6,000.00 PERSONAL DE LIMPIEZA, LOS 2 MAESTROS DE LA BANDA
3,000.00
f3456f12-de56-469e- 5,000.00 FILARMONICA MUNICIPAL Y, SECRETARIO MUNICIPAL
89e7-b3db6b474d64 4,000.00
6,000.00 CARECEN DE LA FIRMA DE LOS MISMOS * NO PRESENTÓ LA PLANTILLA DE
d2cf921a-8048-4137-
aeb7-99093465bd83 6,425.07 0.00 425.07 * COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET
* EN RELACIÓN AL PRESUPUESTO DE EGRESOS PARA EL PERSONAL POR MODALIDAD DE
* CONTRATOS DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS
EJERCICIO FISCAL 2022, REFERENTE A SU DOCUMENTO CONTRATACIÓN
PERSONALES NUMEROS 08/SM/2022/MSM8501019LA,
DENOMINADO "ANALÍTICO DE PLAZAS" CONTEMPLA UN *NO PRESENTÓ A REQUERIMIENTO LOS
6,425.07 0.00 425.07 NÚMERO 07/SM/2022/MSM8501019LA, NÚMERO
TOTAL DE 8 PLAZAS AUTORIZADAS, SIN EMBARGO, NO EXPEDIENTES DE PERSONAL Y
05/SM/2022/MSM8501019LA,
CONTEMPLA AL PERSONAL DE LIMPIEZA ASÍ COMO AL TABULADORES SALARIALES
04/SM/2022/MSM8501019LA,
3f20045e-2942-487b- SECRETARIO MUNICIPAL AUTORIZADOS
b0bc-482afd43969e
6,425.07 0.00 425.07 03/SM/2022/MSM8501019LA,
b0a39f24-ac7b-4459- 3,174.28 0.00 174.28
b10f-302eedbff9a1 * NO PRESENTÓ LA PLANTILLA DE PERSONAL POR * NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN
PARTICIPACIONES 02/SM/2022/MSM8501019LA CORRESPONDIENTE AL
DEL 01 DE JULIO DEL PÁGO DE NÓMINA MODALIDAD DE CONTRATACIÓN EL MOMENTO DE SU REALIZACIÓN
2022 AL 31 DE JULIO DEL MES DE JULIO
51,278.39 000284 48,000.00 (RAMO 28) - 48,000.00 51,278.39 *NO PRESENTÓ A REQUERIMIENTO LOS EXPEDIENTES DE RELOJERO "VEREMUNDO REVILLA RÍOS", CHOFER 51,278.39 *NO OBSTANTE QUE REALIZÓ PAGOS EN
RECURSOS DEL 2022 2022
000618 30/09/2022 30/11/2022
OFICIAL "ROGELIO ALVAREZ MAZAS", PERSONAL DE
PERSONAL Y TABULADORES SALARIALES AUTORIZADOS EFECTIVO, SE IDENTIFICÓ QUE EL ENTE
FEDERALES LIMPIEZA "MAXIMO RIVERA LORENZO", MAESTRO DE LA
*NO PRESENTÓ EL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR AUDITADO NO IMPLEMENTÓ PROGRAMAS
BANDA FILARMONICA MUNICIPAL "MARIO SANTIAGO
INTERNET EMITIDO POR CONCEPTO DE NÓMINA PARA QUE LOS PAGOS SE HAGAN
VASQUEZ", MAESTRO DE LA BANDA FILARMONICA
* NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN EL MOMENTO DE DIRECTAMENTE EN FORMA
526e7e85-10f7-4d8b- MUNICIPAL "JOSE PANTALEON MARQUEZ" Y
97e3-8e4ded7fe7e2
5,311.03 0.00 311.03 SU REALIZACIÓN ELECTRÓNICA, MEDIANTE ABONO EN
SECRETARIO MUNICIPAL "EZEQUIAS MAZAS TEODOCIO"
*NO OBSTANTE QUE REALIZÓ PAGOS EN EFECTIVO, SE CUENTA DE LOS BENEFICIARIOS
* PRESENTA CFDI DEBIDAMENTE FIRMADA EL CUAL
IDENTIFICÓ QUE EL ENTE AUDITADO NO IMPLEMENTÓ *EL TRABAJADOR POLICARPO MAZAS
ACREDITA LA RECEPCIÓN DEL PAGO DEL TRABAJADOR
4b29efbb-5844-48d9- PROGRAMAS PARA QUE LOS PAGOS SE HAGAN GASPAR CARECE DE FIRMA QUE
b9c0-dcd40e836ff3
4,242.66 0.00 242.66 VICENTE MORENO BOLAÑOS
DIRECTAMENTE EN FORMA ELECTRÓNICA, MEDIANTE ACREDITE LA RECEPCIÓN DEL PAGO
ABONO EN CUENTA DE LOS BENEFICIARIOS
*LOS TRABAJADORES POLICARPO MAZAS GASPAR Y
89c0b171-3f4e-43f8- VICENTE MORENO BOLAÑOS, CARECEN DE FIRMA QUE
a8db-d8036bbb0e82
6,425.07 0.00 425.07 ACREDITE LA RECEPCIÓN DEL PAGO
7e4e4b6b-85e5-40d6- * LOS CONTRATOS DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE LOS
a3ca-668ec9ada99c
6,425.07 0.00 425.07 6,000.00 PERSONALES CON CARGO DE RELOJERO, CHOFER OFICIAL,
6,425.07 0.00
6,425.07 0.00 PERSONAL DE LIMPIEZA, LOS 2 MAESTROS DE LA BANDA
6,425.07 0.00
adf61e70-95d9-4c1b- 6,425.07 0.00 425.07 6,000.00 FILARMONICA MUNICIPAL Y, SECRETARIO MUNICIPAL
b98d-87027f8f7211 5,311.03 0.00
6,425.07 0.00 CARECEN DE LA FIRMA DE LOS MISMOS * NO PRESENTÓ LA PLANTILLA DE
3,174.28 0.00
4,242.66 0.00 * COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET
* EN RELACIÓN AL PRESUPUESTO DE EGRESOS PARA EL PERSONAL POR MODALIDAD DE
6130365c-2053-45a5- * CONTRATOS DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS
bd66-77a650f07076
425.07 6,000.00 EJERCICIO FISCAL 2022, REFERENTE A SU DOCUMENTO CONTRATACIÓN
PERSONALES NUMEROS 08/SM/2022/MSM8501019LA,
DENOMINADO "ANALÍTICO DE PLAZAS" CONTEMPLA UN *NO PRESENTÓ A REQUERIMIENTO LOS
NÚMERO 07/SM/2022/MSM8501019LA, NÚMERO
TOTAL DE 8 PLAZAS AUTORIZADAS, SIN EMBARGO, NO EXPEDIENTES DE PERSONAL Y
524553fa-f766-4470- 05/SM/2022/MSM8501019LA,
bf88-39df1a10776c
425.07 6,000.00 CONTEMPLA AL PERSONAL DE LIMPIEZA ASÍ COMO AL TABULADORES SALARIALES
8baafb6f-72e6-4b97-
DEL 01 DE afd1-63caa9ebc2f5 04/SM/2022/MSM8501019LA,
SEPTIEMBRE DEL
PARTICIPACIONES SECRETARIO MUNICIPAL AUTORIZADOS
2022 AL 30 DE
SEPTIEMBRE DEL PÁGO DE NÓMINA 03/SM/2022/MSM8501019LA,
DEL MES DE
51,278.39 000286 48,000.00 (RAMO 28) - 48,000.00 2022 51,278.39 * NO PRESENTÓ LA PLANTILLA DE PERSONAL POR * NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN
RECURSOS SEPTIEMBRE 2022 51,278.39
000624 30/09/2022 30/11/2022 02/SM/2022/MSM8501019LA CORRESPONDIENTE AL
EL MOMENTO DE SU REALIZACIÓN
425.07 6,000.00 MODALIDAD DE CONTRATACIÓN
RELOJERO "VEREMUNDO REVILLA RÍOS", CHOFER
FEDERALES *NO PRESENTÓ A REQUERIMIENTO LOS EXPEDIENTES DE *NO OBSTANTE QUE REALIZÓ PAGOS EN
OFICIAL "ROGELIO ALVAREZ MAZAS", PERSONAL DE
bbc95c69-3a9c-4b01- PERSONAL Y TABULADORES SALARIALES AUTORIZADOS EFECTIVO, SE IDENTIFICÓ QUE EL ENTE
91b9-bff9559bece3
311.03 5,000.00 LIMPIEZA "MAXIMO RIVERA LORENZO", MAESTRO DE LA
*NO PRESENTÓ EL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR AUDITADO NO IMPLEMENTÓ PROGRAMAS
BANDA FILARMONICA MUNICIPAL "MARIO SANTIAGO
INTERNET EMITIDO POR CONCEPTO DE NÓMINA PARA QUE LOS PAGOS SE HAGAN
VASQUEZ", MAESTRO DE LA BANDA FILARMONICA
14d001d6-1086-4f48- * NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN EL MOMENTO DE DIRECTAMENTE EN FORMA
a9f1-0aedac943332
425.07 6,000.00 MUNICIPAL "JOSE PANTALEON MARQUEZ" Y
a2c12cdd-1da0-469f- 174.28 3,000.00
9e84-c478e936261f 242.66 4,000.00 SU REALIZACIÓN ELECTRÓNICA, MEDIANTE ABONO EN
fe3753e5-b31b-494e- SECRETARIO MUNICIPAL "EZEQUIAS MAZAS TEODOCIO"
b467-82ef0cb5503d
*NO OBSTANTE QUE REALIZÓ PAGOS EN EFECTIVO, SE CUENTA DE LOS BENEFICIARIOS
IDENTIFICÓ QUE EL ENTE AUDITADO NO IMPLEMENTÓ
PROGRAMAS PARA QUE LOS PAGOS SE HAGAN
DIRECTAMENTE EN FORMA ELECTRÓNICA, MEDIANTE
ABONO EN CUENTA DE LOS BENEFICIARIOS
ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 3/5
