Page 201 - 022 H Ciudad de Huajuapan de León

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE HEROICA CIUDAD DE HUAJUAPAN DE LEÓN ANEXO DAM-FC-07-SEG-07
DISTRITO: HUAJUAPAN, OAXACA RESULTADO: AF-12

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF.)
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/022/2023

CUENTA: 5124 MATERIALES Y ARTICULOS DE CONSTRUCCION Y DE REPARACION
SUBCUENTA: 51241 MATERIALES Y ARTICULOS DE CONSTRUCCION Y DE REPARACION
SUB-SUBCUENTA: 51241-2461 MATERIAL PARA INSTALACIONES ELECTRICAS

LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS, NO SE ENCUENTRAN RESPALDADOS CON LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A: COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET; PROCESO DE CONTRATACIÓN, EN DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, SOLICITUDES Y AUTORIZACIONES DEBIDAMENTE REQUISITADAS; ASÍ MISMO, NO SE IDENTIFICARON EN LAS FACTURAS LOS PRODUCTOS E IMPORTES CORRESPONDIENTES A LOS REGISTROS CONTABLES

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAPÓLIZA DE DIARIOPÓLIZA DE EGRESOBANCOCOMPROBANTE

199 FUENTE DE No. DE CHEQUE O OBSERVACIONES IMPORTE DOCUMENTACIÓN PRESENTADA ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
FINANCIAMIENTO TRANSFERENCIA OBSERVADO
INSTITUCIÓN BANCARIA
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA Y NÚM. DE CUENTA BANCARIA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO

002235 31/03/2022 36,208.50 000762 31/03/2022 36,208.50 RECURSOS FISCALES - 31/03/2022 Banco Santander (México), 74501 97973c2b-4e11- ARTURO DIEGO NIÑO DE REGISTRO DE EGRESOS DEVENGADO - OFICIO NÚMERO 06/11/09 2023, DE 0.00 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
RECURSOS FISCALES S.A., Institución de Banca 36,208.50 01/03/2022 4ed3-9f67- RIVERA JIMENEZ CONTRATO/PEDIDO No. 74501 - PAGO DE FECHA 11 DE SEPTIEMBRE DE 2023 EN
Múltiple, Grupo Financiero MATERIAL ELÉCTRICO PARA DAR LA AUTORIZACIÓN DEL GASTO NO SE LA CUAL AUTORIZAN LOS GASTOS JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A LA
Santander 18000206214 2733fbd80816 36,208.50 OBSERVADOS EN EL ANEXO DAM-FC- 36,208.50
MANTENIMIENTO A LAS LUMINARIAS DE ENCUENTRA DEBIDAMENTE REQUISITADA 36,208.50
LA GLORIETA MIXTECA EN LA COL. 07 DEL RESULTADO NÚM. AF12, SIN AUTORIZACIÓN DEL GASTO NO SE
MILITAR EMBARGO ESTE NO HACE REFERENCIA
A LA SOLICITUD Y EL GASTO ENCUENTRA DEBIDAMENTE REQUISITADA
REGISTRO DE EGRESOS DEVENGADO - SOLICITADO
002372 31/03/2022 8,852.00 000855 31/03/2022 10,102.00 RECURSOS FISCALES - 31/03/2022 Banco Santander (México), 74507 e336605a-c11f- ARTURO DIEGO NIÑO DE CONTRATO/PEDIDO No. 74507 - PAGO DE 0.00 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
RECURSOS FISCALES S.A., Institución de Banca 10,102.00 01/03/2022 47ee-b08d- RIVERA JIMENEZ MATERIAL ELÉCTRICO (CABLE, SOCKET, OFICIO NÚMERO 06/11/09 2023, DE
Múltiple, Grupo Financiero FECHA 11 DE SEPTIEMBRE DE 2023 EN JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A LA
Santander 18000206214 200f462e8298 LA AUTORIZACIÓN DEL GASTO NO SE LA CUAL AUTORIZAN LOS GASTOS 8,852.00
8,852.00 FOCO LED) Y AEROSOL NEGRO MATE OBSERVADOS EN EL ANEXO DAM-FC-
8,852.00 AUTORIZACIÓN DEL GASTO NO SE
ENCUENTRA DEBIDAMENTE REQUISITADA 07 DEL RESULTADO NÚM. AF12, SIN
PARA REPARAR LUMINARIAS UBICADAS EMBARGO ESTE NO HACE REFERENCIA ENCUENTRA DEBIDAMENTE REQUISITADA
EN LA CALLE VALERIO TRUJANO, COL. A LA SOLICITUD Y EL GASTO
002389 31/03/2022 42,000.00 000860 31/03/2022 42,000.00 RECURSOS FISCALES - 31/03/2022 Banco Santander (México), 74512 61FDC0E8-3168- ARTURO DIEGO NIÑO DE CENTRO SOLICITADO 0.00 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
RECURSOS FISCALES S.A., Institución de Banca 42,000.00 21/03/2022 4A3D-8006- RIVERA JIMENEZ
Múltiple, Grupo Financiero REGISTRO DE EGRESOS DEVENGADO - OFICIO NÚMERO 06/11/09 2023, DE JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A LA
Santander 18000206214 6B502EFD67EE CONTRATO/PEDIDO NO. 74512 - COMPRA FECHA 11 DE SEPTIEMBRE DE 2023 EN 42,000.00
DE FOTOCONTROLES, NECESARIO PARA LA CUAL AUTORIZAN LOS GASTOS
LA REPARACION DE LUMINARIAS UB. EN LA AUTORIZACIÓN DEL GASTO NO SE OBSERVADOS EN EL ANEXO DAM-FC- AUTORIZACIÓN DEL GASTO NO SE
42,000.00 42,000.00
DISTINTAS AGENCIAS Y COLONIAS DE LA ENCUENTRA DEBIDAMENTE REQUISITADA 07 DEL RESULTADO NÚM. AF12, SIN ENCUENTRA DEBIDAMENTE REQUISITADA
HCA. CD. DE HUAJUAPAN, DERIVADO DEL EMBARGO ESTE NO HACE REFERENCIA
CENSO DE ALUMBRADO 2022, LLEVADO A LA SOLICITUD Y EL GASTO
A CABO POR CFE.. SOLICITADO

REGISTRO DE EGRESOS DEVENGADO - OFICIO NÚMERO 06/11/09 2023, DE
FECHA 11 DE SEPTIEMBRE DE 2023 EN
LA AUTORIZACIÓN DEL GASTO NO SE LA CUAL AUTORIZAN LOS GASTOS
OBSERVADOS EN EL ANEXO DAM-FC-
Banco Santander (México), CONTRATO/PEDIDO No. 74513 - PAGO DE 39,274.50 07 DEL RESULTADO NÚM. AF12, SIN NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
S.A., Institución de Banca EMBARGO ESTE NO HACE REFERENCIA
Múltiple, Grupo Financiero db330470-29bf- ENCUENTRA DEBIDAMENTE REQUISITADA A LA SOLICITUD Y EL GASTO JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A LA
Santander 18000206214 39,455.50 01/03/2022 47a5-a81d- SOLICITADO; COMPROBANTE FISCAL 39,274.50
39,274.50 000861 39,455.50 RECURSOS FISCALES - ARTURO DIEGO NIÑO DE 39,455.50 PIJAS, ABRADERAS, TAQUETE Y DIGITAL POR INTERNET 0.00
RECURSOS FISCALES df6d059b9f12 RIVERA JIMENEZ AUTORIZACIÓN DEL GASTO NO SE
2395 31/03/2022 31/03/2022 31/03/2022 74513 NO SE PUDO IDENTIFICAR EL MONTO OFICIO NÚMERO 06/11/09 2023, DE
FECHA 11 DE SEPTIEMBRE DE 2023 EN ENCUENTRA DEBIDAMENTE REQUISITADA
MATERIAL ELÉCTRICO PARA DAR LA CUAL AUTORIZAN LOS GASTOS
OBSERVADOS EN EL ANEXO DAM-FC-
OBSERVADO $39,274.50 EN LA FACTURA 23,452.44
07 DEL RESULTADO NÚM. AF12, SIN
MANTENIMIENTO AL ALUMBRADO EMBARGO ESTE NO HACE REFERENCIA
A LA SOLICITUD Y EL GASTO
GLOBAL SOLICITADO

PÚBLICO EN EL HEMICICLO A JUÁREZ OFICIO NÚMERO 06/11/09 2023, DE
FECHA 11 DE SEPTIEMBRE DE 2023 EN
Banco Santander (México), C5C1FFAF- REGISTRO DE EGRESOS DEVENGADO - LA CUAL AUTORIZAN LOS GASTOS NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
S.A., Institución de Banca OBSERVADOS EN EL ANEXO DAM-FC-
002523 31/03/2022 23,452.44 000888 31/03/2022 23,452.44 RECURSOS FISCALES - 16/03/2022 Múltiple, Grupo Financiero 8232301 23,452.44 31/01/2022 4A7B-4500- IRMA ISABEL HERNANDEZ CONTRATO/PEDIDO No. 73910 - PAGO DE 7,123.01 07 DEL RESULTADO NÚM. AF12, SIN 0.00 JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A LA
RECURSOS FISCALES Santander 18000206214 B188- PEREZ EMBARGO ESTE NO HACE REFERENCIA 23,452.44
MATERIAL QUE FUE UTILIZADO PARA LA A LA SOLICITUD Y EL GASTO
96FAEAD1F94D LA AUTORIZACIÓN DEL GASTO NO SE SOLICITADO; COMPROBANTE FISCAL AUTORIZACIÓN DEL GASTO NO SE
DIGITAL POR INTERNET
23,452.44 ILUMINACIÓN DEL TIANGUIS DE AVIACIÓN, ENCUENTRA DEBIDAMENTE REQUISITADA
ENCUENTRA DEBIDAMENTE REQUISITADA OFICIO NÚMERO 06/11/09 2023, DE
FECHA 11 DE SEPTIEMBRE DE 2023 EN
LUGAR DONDE SE COMERCIALIZARON LA CUAL AUTORIZAN LOS GASTOS
OBSERVADOS EN EL ANEXO DAM-FC-
JUGUETES CON MOTIVO DEL DÍA DE 07 DEL RESULTADO NÚM. AF12, SIN
EMBARGO ESTE NO HACE REFERENCIA
REYES. A LA SOLICITUD Y EL GASTO
9,006.96 SOLICITADO; TRANSFERENCIA SPEI,
2650 31/03/2022 7,123.01 000935 31/03/2022 8,121.01 RECURSOS FISCALES - 22/03/2022 Banco Santander (México), 6459693 4860b9cc-2fa8- ARTURO DIEGO NIÑO DE REGISTRO DE EGRESOS DEVENGADO - COMPROBANTES FISCALES DIGITALES 0.00 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
RECURSOS FISCALES S.A., Institución de Banca 8,121.01 01/03/2022 4ead-8aa0- RIVERA JIMENEZ GASTO DIRECTO No.248 - PAGO DE LA AUTORIZACIÓN DEL GASTO NO SE POR INTERNET, SOLICITUD DE PAGO,
Múltiple, Grupo Financiero MATERIAL ELÉCTRICO, PIJA, CINCHO DE ENCUENTRA DEBIDAMENTE REQUISITADA EVIDENCIA FOTOGRAFICA, ORDENES JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A LA
Santander 18000206214 583e0e2aa632 8,121.01 PLÁSTICO, AEROSOL NEGRO MATE, Y NO SE PUDO IDENTIFICAR EL MONTO DE COMPRA Y SERVICIO, SOLICITUDES 7,123.01
NECESARIO PARA LA REPARACIÓN DEL OBSERVADO $7123.01 DE LA FACTURA DE MATERIAL, DOS COTIZACIONES,
ANDADOR B, UBICADO EN LA UNIDAD GLOBAL. CONTRATO DE PRESTACION DE AUTORIZACIÓN DEL GASTO NO SE
DEPORTIVA DE LA AGENCIA DEL CARMEN SERVICIOS, DOS COTIZACIONES
ENCUENTRA DEBIDAMENTE REQUISITADA

31/01/2022 D42AF9FF- IRMA ISABEL HERNANDEZ 50 METRO CABLE POT CAL. 14 IUSA, 10 0.00 9,006.96
8434-4390- PEREZ
CINTA DE AISLAR NEGRA #21 9M NITTO
82DE- 1,831.18
75BA7D7DD
CHICA, 10 CINCHO DE PLASTICO TENSIÓN

18LB 15CM

2 CONTACTO DUPLEX 15A C/TAPA

04A059D7- METALICA P/INT GRIS ARROW, 2 PLACA
3CE0-48E2-
31/01/2022 IRMA ISABEL HERNANDEZ 6,569.10 DUPLEX P/INTEMPERI POLICARBONATA 0.00 0.00
11,837.24 A886- PEREZ 0.00 NO PRESENTÓ LA
Banco Santander (México), 155E6412ED 0.00 DOCUMENTACIÓN
S.A., Institución de Banca VOLTECK, 2 CONDULET FS (19MM) 3/4" NO
Múltiple, Grupo Financiero PRESENTO DOCUMENTACIÓN
Santander 18000206214
9,006.96 001395 11,837.24 RECURSOS FISCALES - JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A LA
RECURSOS FISCALES
003380 30/04/2022 30/04/2022 30/04/2022 74646 COMPROBATORIA, NI JUSTIFICATIVA DEL

AUTORIZACIÓN DEL GASTO DEBIDAMENTE

6AFD2739- GASTO. REQUISITADO
83A8-4D91- 1 BOMBA SUMERGIBLE 53M P/FUENTE SIN

31/01/2022 BEE8- IRMA ISABEL HERNANDEZ FILTRO 1/2" DESCARGA, 4 REFLECTOR 0.00
0D9E8B1A5 PEREZ 3,325.53

IRMA ISABEL HERNANDEZ 30W RGB JWJ, 1 MANGUERA
PEREZ
31/01/2022 032DAB9E- 1 TAQUETE CAFÉ 5-16" THORSMAN, 10 0.00
19A4-4660- 111.43 PIJA 12X11/2" PZA, 6 ABRAZADERA PD

BC18-
F391BD3395

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 1/22

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022