Page 299 - 022 H Ciudad de Huajuapan de León
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE HEROICA CIUDAD DE HUAJUAPAN DE LEÓN ANEXO DAM-FC-19-SEG-19
DISTRITO: HUAJUAPAN, OAXACA RESULTADO: AF-25
CUENTA PÚBLICA 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/022/2023
CUENTA: 5135 SERVICIOS DE INSTALACION, REPARACION, MANTENIMIENTO Y CONSERVACION
SUBCUENTA: 51351 SERVICIOS DE INSTALACION, REPARACION, MANTENIMIENTO Y CONSERVACION
SUB-SUBCUENTA: 51351-3511 CONSERVACION Y MANTENIMIENTO MENOR DE INMUEBLES
REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS, QUE NO SE ENCUENTRAN RESPALDADOS CON LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A LOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET, PROCESO DE CONTRATACIÓN, EN DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO, CALIDAD, ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, AUTORIZACIÓN DEL GASTO DEBIDAMENTE REQUISITADA, ASÍ COMO EVIDENCIA DEL SERVICIO CONTRATADO; ADICIONALMENTE, SE OBSERVÓ QUE LOS CONCEPTOS DE LOS TRABAJOS Y MONTOS REFLEJADOS EN LOS CFDI PRESENTAN DIFERENCIAS CON LOS MANIFESTADOS EN EL CONTRATO
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE
IMPORTE
FUENTE DE INSTITUCIÓN BANCARIA No. DE CHEQUE O OBSERVACIONES IMPORTE DOCUMENTACIÓN PRESENTADA ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
FINANCIAMIENTO Y NÚM. DE CUENTA TRANSFERENCIA OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR CONCEPTO
BANCARIA
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
OFICIO NÚMERO 18/11/09/2023 DE FECHA 11
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DE SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL
AUTORIZAN LOS GASTOS OBSERVADOS EN NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
EL ANEXO DAM-FC-19 DEL RESULTADO JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA AL
NÚM. AF-25, SIN EMBARGO ESTE NO HACE PROCESO DE CONTRATACIÓN EN DONDE
AD200CF6- REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES
Banco Santander (México), 1FC0-40009- SUMINISTRO DE POLICARBONATO E INSTALACION Y NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN SOLICITADO, OFICIO SOLICITUD DE PAGO CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A
S.A., Institución de Banca
030241 31/12/2022 29,000.00 011524 31/12/2022 RECURSOS FISCALES - 31/12/2022 Múltiple, Grupo Financiero 83711 29,000.00 12/10/2022 92E7- ISRAEL MARTINEZ 29,000.00 PINTURA DE ESTRUCTURA DE HERRERIA ENTRADA COMPROBATORIA NI JUSTIFICATIVA DEL POR TRANSFERENCIA ELECTRONICA; 0.00 PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO,
29,000.00 Santander 18000206214 BAZAN 29,000.00 DIGITAL POR 29,000.00
RECURSOS FISCALES COMPROBANTE FISCAL OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS
8211640AACA PRINCIPAL DEL PARQUE BICENTENARIO GASTO. INTERNET; REPORTE FOTOGRAFICO, UNA PERTINENTES: UN MINIMO DE TRES
3 COTIZACIÓN, TRANSFERENCIA SPEI; OFICIO COTIZACIONES, UN CUADRO COMPARATIVO,
DE SOLICITUD 08 DE DICIEMBRE DE 2022; CONTRATO, ESTUDIO DE MERCADO,
ACTA DE SESIÓN EXTRAORDINARIA DE 21 SOLICITUD DE COBERTURA PRESUPUESTAL,
DE MAYO DE 2022; OFICIO DE SOLICITUD DE COBERTURA PRESUPUESTAL
AUTORIZACIÓN 15 DE MAYO DE 2022 Y
OFICIO DE SOLICITUD 20 DE MAYO DE 2022.
OFICIO NÚMERO 18/11/09/2023 DE FECHA 11 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
DE SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL
AUTORIZAN LOS GASTOS OBSERVADOS EN JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA AL
EL ANEXO DAM-FC-19 DEL RESULTADO
NÚM. AF-25, SIN EMBARGO ESTE NO HACE PROCESO DE CONTRATACIÓN EN DONDE
31,900.00 REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO
FEF5A7D9- SOLICITADO, OFICIO SOLICITUD DE PAGO GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES
CB1E-4D39- POR TRANSFERENCIA ELECTRONICA;
Banco Santander (México), NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A
S.A., Institución de Banca 80CD- INTERNET; REPORTE FOTOGRAFICO Y UNA
030280 31/12/2022 31,900.00 011528 31/12/2022 RECURSOS FISCALES - 31/12/2022 Múltiple, Grupo Financiero 83715 31,900.00 12/10/2022 E2F2EE4872 ISRAEL MARTINEZ 31,900.00 MANTENIMIENTO PREVENTIVO Y CORRECTIVO DE COMPROBATORIA NI JUSTIFICATIVA DEL COTIZACIÓN, TRANSFERENCIA SPEI 0.00 31,900.00 PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO,
31,900.00 Santander 18000206214 BAZAN 0.00
48 INMUEBLE (EL PALOMAR) GASTO. 0.00 OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS
RECURSOS FISCALES 0.00
0.00
PERTINENTES: UN MINIMO DE TRES
COTIZACIONES, UN CUADRO COMPARATIVO,
CONTRATO, ESTUDIO DE MERCADO,
SOLICITUD DE COBERTURA PRESUPUESTAL,
COBERTURA PRESUPUESTAL
OFICIO NÚMERO 18/11/09/2023 DE FECHA 11 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
DE SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL
AUTORIZAN LOS GASTOS OBSERVADOS EN JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA AL
EL ANEXO DAM-FC-19 DEL RESULTADO
NÚM. AF-25, SIN EMBARGO ESTE NO HACE PROCESO DE CONTRATACIÓN EN DONDE
31,900.00 REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO
9E01B8AA- SOLICITADO, OFICIO SOLICITUD DE PAGO GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES
D8AB-429B- POR TRANSFERENCIA ELECTRONICA;
Banco Santander (México), NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A
S.A., Institución de Banca 93C5- INTERNET; REPORTE FOTOGRAFICO Y UNA
30357 31/12/2022 31,900.00 011533 31/12/2022 RECURSOS FISCALES - 31/12/2022 Múltiple, Grupo Financiero 83720 31,900.00 12/10/2022 AAFF1ADC99 ISRAEL MARTINEZ 31,900.00 MANTENIMIENTO PREVENTIVO Y CORRECTIVO DE COMPROBATORIA NI JUSTIFICATIVA DEL COTIZACIÓN, TRANSFERENCIA SPEI 31,900.00 PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO,
31,900.00 Santander 18000206214 BAZAN
99 INMUEBLE (EL PALOMAR) GASTO. OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS
RECURSOS FISCALES
PERTINENTES: UN MINIMO DE TRES
COTIZACIONES, UN CUADRO COMPARATIVO,
CONTRATO, ESTUDIO DE MERCADO,
SOLICITUD DE COBERTURA PRESUPUESTAL,
COBERTURA PRESUPUESTAL
OFICIO NÚMERO 18/11/09/2023 DE FECHA 11 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
DE SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL
AUTORIZAN LOS GASTOS OBSERVADOS EN JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA AL
EL ANEXO DAM-FC-19 DEL RESULTADO
NÚM. AF-25, SIN EMBARGO ESTE NO HACE PROCESO DE CONTRATACIÓN EN DONDE
48,720.00 REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO
56DA9776- SOLICITADO, OFICIO SOLICITUD DE PAGO GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES
POR TRANSFERENCIA ELECTRONICA;
Banco Santander (México), 0EFB-4CB9- SUMINISTRO DE POLICARBONATO E INSTALACION Y NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A
S.A., Institución de Banca INTERNET; REPORTE FOTOGRAFICO Y UNA
030362 31/12/2022 48,720.00 011534 31/12/2022 RECURSOS FISCALES - 31/12/2022 Múltiple, Grupo Financiero 83721 48,720.00 12/10/2022 9D8A- ISRAEL MARTINEZ 48,720.00 PINTURA DE ESTRUCTURA DE HERRERIA LADO NORTE COMPROBATORIA NI JUSTIFICATIVA DEL COTIZACIÓN, TRANSFERENCIA SPEI 48,720.00 PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO,
48,720.00 Santander 18000206214 BAZAN
9F8D560EE91 DEL PARQUE BICENTENARIO GASTO. OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS
RECURSOS FISCALES
1 PERTINENTES: UN MINIMO DE TRES
COTIZACIONES, UN CUADRO COMPARATIVO,
CONTRATO, ESTUDIO DE MERCADO,
SOLICITUD DE COBERTURA PRESUPUESTAL,
COBERTURA PRESUPUESTAL
OFICIO NÚMERO 18/11/09/2023 DE FECHA 11 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
DE SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL
AUTORIZAN LOS GASTOS OBSERVADOS EN JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA AL
EL ANEXO DAM-FC-19 DEL RESULTADO
NÚM. AF-25, SIN EMBARGO ESTE NO HACE PROCESO DE CONTRATACIÓN EN DONDE
30,740.00 REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO
72E0ED93- SOLICITADO, OFICIO SOLICITUD DE PAGO GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES
2A3D-4028- POR TRANSFERENCIA ELECTRONICA;
Banco Santander (México), SUMINISTRO DE POLICARBONATO E INSTALACION Y NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A
S.A., Institución de Banca AD87- INTERNET; REPORTE FOTOGRAFICO Y UNA
30436 31/12/2022 30,740.00 011538 31/12/2022 RECURSOS FISCALES - 31/12/2022 Múltiple, Grupo Financiero 83724 30,740.00 12/10/2022 33D47BEB36 ISRAEL MARTINEZ 30,740.00 PINTURA DE ESTRUCTURA DE HERRERIA EN GRADAS DE COMPROBATORIA NI JUSTIFICATIVA DEL COTIZACIÓN, TRANSFERENCIA SPEI 30,740.00 PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO,
30,740.00 Santander 18000206214 BAZAN
9F CANCHA DE VOLEIBOL GASTO. OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS
RECURSOS FISCALES
PERTINENTES: UN MINIMO DE TRES
COTIZACIONES, UN CUADRO COMPARATIVO,
CONTRATO, ESTUDIO DE MERCADO,
SOLICITUD DE COBERTURA PRESUPUESTAL,
COBERTURA PRESUPUESTAL
OFICIO NÚMERO 18/11/09/2023 DE FECHA 11 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
DE SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL
AUTORIZAN LOS GASTOS OBSERVADOS EN JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA AL
EL ANEXO DAM-FC-19 DEL RESULTADO
NÚM. AF-25, SIN EMBARGO ESTE NO HACE PROCESO DE CONTRATACIÓN EN DONDE
30,740.00 REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO
E737E79B- SOLICITADO, OFICIO SOLICITUD DE PAGO GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES
7908-4651- POR TRANSFERENCIA ELECTRONICA;
Banco Santander (México), SUMINISTRO DE POLICARBONATO E INSTALACION Y NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A
S.A., Institución de Banca 8069- INTERNET; REPORTE FOTOGRAFICO Y UNA
30443 31/12/2022 30,740.00 011539 31/12/2022 RECURSOS FISCALES - 31/12/2022 Múltiple, Grupo Financiero 83725 30,740.00 12/10/2022 64065C828A ISRAEL MARTINEZ 30,740.00 PINTURA DE ESTRUCTURA DE HERRERIA EN GRADAS DE COMPROBATORIA NI JUSTIFICATIVA DEL COTIZACIÓN, TRANSFERENCIA SPEI 30,740.00 PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO,
30,740.00 Santander 18000206214 BAZAN
C8 CANCHA DE VOLEIBOL GASTO. OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS
RECURSOS FISCALES
PERTINENTES: UN MINIMO DE TRES
COTIZACIONES, UN CUADRO COMPARATIVO,
CONTRATO, ESTUDIO DE MERCADO,
SOLICITUD DE COBERTURA PRESUPUESTAL,
COBERTURA PRESUPUESTAL
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INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022
