Page 300 - 022 H Ciudad de Huajuapan de León

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAAUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
298 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE HEROICA CIUDAD DE HUAJUAPAN DE LEÓN ANEXO DAM-FC-19-SEG-19
DISTRITO: HUAJUAPAN, OAXACA RESULTADO: AF-25

CUENTA PÚBLICA 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/022/2023

CUENTA: 5135 SERVICIOS DE INSTALACION, REPARACION, MANTENIMIENTO Y CONSERVACION
SUBCUENTA: 51351 SERVICIOS DE INSTALACION, REPARACION, MANTENIMIENTO Y CONSERVACION
SUB-SUBCUENTA: 51351-3511 CONSERVACION Y MANTENIMIENTO MENOR DE INMUEBLES

REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS, QUE NO SE ENCUENTRAN RESPALDADOS CON LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A LOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET, PROCESO DE CONTRATACIÓN, EN DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO, CALIDAD, ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, AUTORIZACIÓN DEL GASTO DEBIDAMENTE REQUISITADA, ASÍ COMO EVIDENCIA DEL SERVICIO CONTRATADO; ADICIONALMENTE, SE OBSERVÓ QUE LOS CONCEPTOS DE LOS TRABAJOS Y MONTOS REFLEJADOS EN LOS CFDI PRESENTAN DIFERENCIAS CON LOS MANIFESTADOS EN EL CONTRATO

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE
IMPORTE
FUENTE DE INSTITUCIÓN BANCARIA No. DE CHEQUE O OBSERVACIONES IMPORTE DOCUMENTACIÓN PRESENTADA ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
FINANCIAMIENTO Y NÚM. DE CUENTA TRANSFERENCIA OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR CONCEPTO
BANCARIA

OFICIO NÚMERO 18/11/09/2023 DE FECHA 11 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
DE SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL
AUTORIZAN LOS GASTOS OBSERVADOS EN JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA AL
EL ANEXO DAM-FC-19 DEL RESULTADO
NÚM. AF-25, SIN EMBARGO ESTE NO HACE PROCESO DE CONTRATACIÓN EN DONDE
37,120.00 REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO
BD74B5D3- MANTENIMIENTO PREVENTIVO Y CORRECTIVO DE SOLICITADO, OFICIO SOLICITUD DE PAGO GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES
D99E-498C- POR TRANSFERENCIA ELECTRONICA;
Banco Santander (México), BODEGA DE ALMACENAMIENTO DE VESTUARIOS Y NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A
S.A., Institución de Banca BD87- INTERNET; REPORTE FOTOGRAFICO Y UNA
031495 31/12/2022 37,120.00 011621 31/12/2022 RECURSOS FISCALES - 31/12/2022 Múltiple, Grupo Financiero 83944 37,120.00 12/10/2022 BB3AE18228 ISRAEL MARTINEZ 37,120.00 MANTENIMIENTO PREVENTIVO Y CORRECTIVO DE COMPROBATORIA NI JUSTIFICATIVA DEL COTIZACIÓN, TRANSFERENCIA SPEI 0.00 37,120.00 PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO,
37,120.00 Santander 18000206214 BAZAN 0.00
8 VESTIDORES DE HOMBRES Y MUJERES, LIMPIEZA, RETIRO GASTO. OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS
RECURSOS FISCALES

DE MATERIALES Y REPARACION DE PUERTA DE MADERA PERTINENTES: UN MINIMO DE TRES

COTIZACIONES, UN CUADRO COMPARATIVO,

CONTRATO, ESTUDIO DE MERCADO,

SOLICITUD DE COBERTURA PRESUPUESTAL,

COBERTURA PRESUPUESTAL

OFICIO NÚMERO 18/11/09/2023 DE FECHA 11 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
DE SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL
AUTORIZAN LOS GASTOS OBSERVADOS EN JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA AL
EL ANEXO DAM-FC-19 DEL RESULTADO
NÚM. AF-25, SIN EMBARGO ESTE NO HACE PROCESO DE CONTRATACIÓN EN DONDE
39,163.00 REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO
7847C36C- SOLICITADO, OFICIO SOLICITUD DE PAGO GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES
BF7D-4908- POR TRANSFERENCIA ELECTRONICA;
Banco Santander (México), NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A
S.A., Institución de Banca B06C- JUSTIFICATIVA DEL INTERNET; REPORTE FOTOGRAFICO Y UNA
31623 31/12/2022 39,163.00 010511 31/12/2022 RECURSOS FISCALES - 31/12/2022 Múltiple, Grupo Financiero T 85103 39,163.00 19/12/2022 F374B6C53B JUAN SEVERIANO 39,163.00 FABRICACIÓN DE SOLERAS PARA PELADORA DE CERDOS COMPROBATORIA NI COTIZACIÓN, TRANSFERENCIA SPEI 39,163.00 PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO,
39,163.00 Santander 18000206214 MONTIEL HERRERA
59 (TORNILLERAS,BUJES TORQUIMS TRO) GASTO. OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS
RECURSOS FISCALES

PERTINENTES: UN MINIMO DE TRES

COTIZACIONES, UN CUADRO COMPARATIVO,

CONTRATO, ESTUDIO DE MERCADO,

SOLICITUD DE COBERTURA PRESUPUESTAL,

COBERTURA PRESUPUESTAL

Banco Santander (México), 7F7DA802- OFICIO NÚMERO 18/11/09/2023 DE FECHA 11 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
S.A., Institución de Banca DE SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA AL
RECURSOS FISCALES - Múltiple, Grupo Financiero 1AC5-40E4- ONOFRE GILVERTO MAMPARAS PARA BAÑOS DE HOMBRES EN LA UNIDAD NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN AUTORIZAN LOS GASTOS OBSERVADOS EN PROCESO DE CONTRATACIÓN:
36,180.01 Santander 18000206214 CRUZ SOLANO JUSTIFICATIVA DEL EL ANEXO DAM-FC-19 DEL RESULTADO AUTORIZACION, UN MINIMO DE TRES
32712 31/12/2022 36,180.01 010713 31/12/2022 31/12/2022 T 85307 36,180.01 16/12/2022 B950- 36,180.01 COMPROBATORIA NI NÚM. AF-25, SIN EMBARGO ESTE NO HACE 0.00 36,180.01 COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO EN
RECURSOS FISCALES REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO DONDE SE OBSERVEN CRITERIOS QUE
DEPORTIVA DEL CARMEN 36,180.01 GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES
SOLICITADO, OFICIO SOLICITUD DE PAGO CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A
06AED589319 GASTO. POR TRANSFERENCIA ELECTRONICA; PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO,
COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS
9 INTERNET; REPORTE FOTOGRAFICO Y UNA PERTINENTES
COTIZACIÓN, TRANSFERENCIA SPEI; OFICIO
DE SOLICITUD 27 DE DICIEMBRE DE 2022.

RECURSOS FISCALES - Banco Santander (México), BD3A1559- ONOFRE GILVERTO MAMPARAS PARA BAÑOS DE HOMBRES EN LA UNIDAD NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN OFICIO NÚMERO 18/11/09/2023 DE FECHA 11 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
32,360.00 S.A., Institución de Banca 1C84-4764- CRUZ SOLANO JUSTIFICATIVA DEL DE SEPTIEMBRE DE 2023 EN LA CUAL JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA AL
32716 31/12/2022 32,360.00 010715 31/12/2022 31/12/2022 Múltiple, Grupo Financiero T 85308 32,360.00 16/12/2022 32,360.00 COMPROBATORIA NI AUTORIZAN LOS GASTOS OBSERVADOS EN 0.00 PROCESO DE CONTRATACIÓN:
RECURSOS FISCALES Santander 18000206214 AC1D- EL ANEXO DAM-FC-19 DEL RESULTADO 0.00 AUTORIZACION, UN MINIMO DE TRES
CEDECE0B55 DEPORTIVA DEL CARMEN NÚM. AF-25, SIN EMBARGO ESTE NO HACE 32,360.00 COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO EN
REFERENCIA A LA SOLICITUD Y EL GASTO DONDE SE OBSERVEN CRITERIOS QUE
44 GASTO. 32,360.00 GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES
SOLICITADO, OFICIO SOLICITUD DE PAGO CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A
POR TRANSFERENCIA ELECTRONICA; PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO,
COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS
INTERNET; REPORTE FOTOGRAFICO Y UNA PERTINENTES
COTIZACIÓN, TRANSFERENCIA SPEI; OFICIO 1,527,690.68
DE SOLICITUD 27 DE DICIEMBRE DE 2022.

TOTAL 1,527,690.68 1,399,974.98 1,760,471.00 1,399,974.98 1,414,040.68 1,527,690.68

FUENTE:
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR EL ENTE FISCALIZADO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2022

ELABORÓ REVISO AUTORIZÓ

_________________________________ _________________________________ _________________________________
C. VÍCTOR ANTONIO ARAGÓN C.ISBI ELIEZER MATUS NÚÑEZ C.DAVID JULÍAN SÁNCHEZ
AUDITOR JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO.

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 4/4