Page 6 - 008 Vivienda Bienestar

d) Comprobar si el ejercicio de la Ley de Ingresos y el Presupuesto de Egresos se ha ajustado a los criterios
señalados en los mismos; en particular, verificar si las cantidades correspondientes a los ingresos y a
los egresos, se ajustaron o corresponden a los conceptos y a las partidas respectivas; si los programas
y su ejecución se ajustaron a los términos y montos aprobados en el presupuesto de Egresos; y si los
recursos provenientes de financiamientos y otras obligaciones se obtuvieron en los términos autorizados
y se aplicaron con la periodicidad y forma establecidas por las leyes y demás disposiciones aplicables,
y si se cumplieron los compromisos adquiridos en los actos respectivos.

II.- Verificar el cumplimiento de los objetivos contenidos en los programas debiendo:
a) Evaluar el desempeño de los mismos, su eficiencia, eficacia y economía en el cumplimiento de sus
objetivos;

b) Analizar si se cumplieron las metas de los indicadores aprobados en el Presupuesto de Egresos y si
estas están vinculadas con el Plan Estatal de Desarrollo y los programas sectoriales;

c) Verificar si se cumplieron los objetivos de los programas y las metas de gasto que promuevan la igualdad
entre mujeres y hombres;

ALCANCE

Universo: $518,348,471.71 (Quinientos dieciocho millones trescientos cuarenta y ocho mil cuatrocientos setenta
y un mil 71/100 M.N.)

MUESTRA: 396,159,166.83 (Trescientos noventa y seis millones ciento cincuenta
Otras instancias fiscalizadoras y nueve mil seiscientos sesenta y seis pesos 83/100 M.N.)
122,189,304.88 (Ciento veintidós millones ciento ochenta y nueve mil
ASFE: trescientos cuatro pesos 88/100 M.N.)
94,268,315.83 (Noventa y cuatro millones doscientos sesenta y ocho
Monto de la muestra: mil trescientos quince pesos 83/100 M.N.)

Porcentaje del alcance: 77.15%

PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA APLICADOS

1. Se verificó que la Entidad Fiscalizable realizó registros contables y presupuestales de los recursos
ministrados por la Secretaría de Finanzas, que se encuentren debidamente actualizados y soportados
con la documentación original comprobatoria y justificativa.

2. Se verificó que las conciliaciones bancarias de cada una de las cuentas bancarias que manejó la Entidad
Fiscalizable se encuentran actualizadas.

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