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INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2018

6. Se verifcó que la adquisición o el servicio estuviera amparado en un contrato debidamente
formalizado, que contenga los requisitos establecidos en las leyes aplicables y que la persona
física o moral garantice los anticipos que reciba y el cumplimiento de las condiciones pactadas;
en caso de modifcaciones, que éstas se encontraran debidamente justifcadas y formalizadas
mediante los convenios respectivos, que los conceptos extraordinarios y volúmenes excedentes
se hayan justifcado y autorizado, así mismo la aplicación de penas convencionales y sanciones
por incumplimiento, constatando que las cantidades pagadas correspondan a los bienes o
servicios otorgados y que los mismos estén soportados con sus respectivos CFDI.
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7. Se verifcó que se contara con la garantía de vicios ocultos y acta de entrega recepción, o en su
caso, acta de terminación anticipada del contrato o acta de recisión administrativa del contrato
y para el caso de las adquisiciones el resguardo de bienes.

8. Se verifcó que previo a la ejecución de la obra pública se haya contado con los estudios y
proyectos, así como dictámenes, permisos y licencias; asimismo, que los recursos económicos
destinados para el desarrollo del proyecto y ejecución de la obra se encontraran debidamente
aprobados y autorizados por las instancias correspondientes.

9. Se verifcó que la obra pública ejecutada, se haya licitado o adjudicado de acuerdo a las leyes
aplicables y que el procedimiento de excepción a la licitación estuviera fundado y motivado,
según las circunstancias que concurran en cada caso, en criterios de economía, efcacia,
efciencia, imparcialidad, honradez y transparencia que resulten procedentes para obtener las
mejores condiciones para el Estado.

10. Se verifcó que la obra pública ejecutada, estuviera amparada en un contrato debidamente
formalizado, que contenga los requisitos establecidos en las leyes aplicables y que la persona
física o moral garantice los anticipos que reciba y el cumplimiento de las condiciones
pactadas; en caso de modifcaciones, que éstas se encontraran debidamente justifcadas y
formalizadas mediante los convenios respectivos; así mismo, se comprobó que en caso de
conceptos extraordinarios y volúmenes excedentes se hayan justifcado y autorizado, así como
la aplicación de penas convencionales y sanciones por incumplimiento, se constató que las
cantidades de obra pagadas correspondan a lo ejecutado y que los pagos realizados estén
soportados con sus respectivas estimaciones y CFDI.

11. Se comprobó mediante la aplicación de un Cuestionario de Control Interno (CCI), que la
Entidad Fiscalizada haya impulsado la prevención y administración de posibles eventos que
obstaculicen el logro de sus objetivos institucionales.
12. Se constató que la Entidad Fiscalizada contara con documentos normativos básicos, que
regulen el ejercicio de sus funciones.

13. Se constató mediante la plataforma de transparencia de la Entidad Fiscalizada, la información
establecida en la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública para el Estado de
Oaxaca y en la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Oaxaca, en base a la tabla
de aplicabilidad integral.

14. Se verifcó que la Entidad Fiscalizada haya publicado en su respectivo medio ofcial de difusión
o a través de su página de internet, la información fnanciera señalada en la Ley General de
Contabilidad Gubernamental.