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INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2018

bancaria número 0593412453 del Banco Banorte, aperturada por la SEDAPA para el manejo del
Fondo Rotatorio 2018, por un importe de $32,970.90 (Treinta y dos mil novecientos setenta pesos
90/100 M.N.); así como presente información y documentación que acredite el reintegro de los
mismos.

Resultado 2 (con observación). De la revisión a la Balanza de Comprobación del periodo enero-
diciembre de 2018, se verifcó que en la Cuenta Contable 1.1.2.3 Deudores Diversos por Cobrar
a Corto Plazo, existen saldos de Gastos a Comprobar correspondientes al ejercicio 2018, por un
importe de $34,301.90 (Treinta y cuatro mil trescientos un pesos 90/100 M.N.). 05

En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones
preliminares, la entidad fscalizada a través del ofcio número SEDAPA/D.A/0854/2019, remitió
CD con la razón correspondiente, que contiene: documento referente a la solventación; pólizas de
diario, ingresos y egresos; comprobante de pago interbancario, Comprobantes Fiscales Digitales
por Internet, verifcación de comprobantes fscales digitales por internet; boletos de pasaje,
memorándums por los que se solicita autorización para transferencia bancaria, ofcios de comisión,
orden de comisión y pago de viáticos, bitácora de vehículos.

Una vez analizada la documentación e información presentada, el Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, determinó como atendida la observación, toda vez que, la entidad fscalizada
presentó documentación con la que acredita haber realizado acciones de reclasifcación y
cancelación de saldos.

Resultado 3 (con observación). De la revisión y análisis a 6 partidas que formaron parte de la muestra
de auditoría, se detectó la falta de documentación justifcativa del gasto, debido a que realizaron
pagos a un proveedor que no se encuentra registrado en el Padrón de Proveedores y Contratistas
2018 de la Secretaría de Administración, publicado en la Plataforma Nacional de Transparencia.

Núm. Actividad Partida Fuente de fnanciamiento Importe
1 113001-10901006001 Impulso a la Producción 113001-10901006001-252235ABAAA0617 ABAAA0617 Deuda Directa Corto $5,000,000.00
Plazo 1100 MDP
de Maíz para Grano. Rastrojo
Fertilizantes, Pesticidas y Otros Agroquímicos
2 113001-10901005001 Impulso a la Producción 113001-10901005001-252235AALBA0118 AALBA0118 Asignación para 4,850,000.00
Fertilizantes, Pesticidas y Otros Agroquímicos
de Maíz para Grano. Copala
Inversión
3 113001-10901008001 Impulso a la Producción 113001-10901008001-252235ABAAA0818 2,500,000.00
de Maíz para Grano. Cañada
Fertilizantes, Pesticidas y Otros Agroquímicos
4 113001-10901008002 Impulso a la Producción 113001-10901008002-252235ABAAA0818 ABAAA0818 Deuda Directa Corto 2,500,000.00
de Maíz para Grano. Guadalupe
Fertilizantes, Pesticidas y Otros Agroquímicos
5 113001-10901008003 Impulso a la Producción 113001-10901008003-252235ABAAA0818 Plazo 400 MDP 2,500,000.00
de Maíz para Grano. San José
Fertilizantes, Pesticidas y Otros Agroquímicos
113001-10901008004 Impulso a la Producción 113001-10901008004-252235ABAAA0818
6 2,500,000.00
de Maíz para Grano. Santa Cruz Fertilizantes, Pesticidas y Otros Agroquímicos
TOTAL $19,850,000.00
En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones
preliminares, la entidad fscalizada a través del ofcio número SEDAPA/D.A/0867/2019, remitió
copia simple de ofcio 03/19 de fecha 25 de septiembre de 2019, por medio del cual la Agencia de
Servicios para el Desarrollo Humano, Tuunmuuky A.C., informa al Director Administrativo de SEDAPA
que se encuentra en proceso de integración del expediente con los requisitos para el registro en el
padrón de proveedores.

Una vez analizada la documentación e información presentada, el Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, determinó que subsiste la observación, toda vez qué, la entidad fscalizada