Page 70 - index

INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2018

no justifcó ni aclaró los motivos o razones por las cuales realizó pagos a un proveedor que no
se encontraba registrado en el Padrón de Proveedores y Contratistas 2018 de la Secretaría de
Administración.

2018-OA/CPE/001-SA-002 Solicitud de aclaración
Se requiere a la Secretaría de Desarrollo Agropecuario, Pesca y Acuacultura, presente información
y documentación que justifque los motivos o razones por los cuales realizó pagos a un proveedor
que no se encontraba registrado en el Padrón de Proveedores y Contratistas 2018 de la Secretaría de
06 Administración, publicado en la Plataforma Nacional de Transparencia, previamente a la adquisición
de los bienes.

Resultado 4 (con observación). De la revisión y análisis relativa a 3 partidas que formaron parte de
la muestra de auditoría, se constató que no cuentan con documentación justifcativa del egreso, al
carecer de proceso de adjudicación, así mismo la documentación comprobatoria no se encuentra
cancelada con la leyenda operado ni identifcada con el nombre del fondo.
Partidas que no cuentan con documentación justifcativa del egreso

Num Actividad Partida Fuente de Financiamiento Importe
1 113001-10903001001 Contratación de 113001-10903001001-345342BABCA0418 BABCA0418 Seguro Agropecuario $101,756,962.21
Seguro Agropecuario Catastrófco Primas de Seguros y Fianzas Catastrófco
2 113001-11002001001 Contratación de 113001-11002001-345342BABCA0518 Primas BABCA0518 Seguro Pecuario 9,035,908.97
Seguro Agropecuario Catastrófco Pecuario de Seguros y Fianzas Satelital
113001-10903002001 Contratación
3 de Seguro Agropecuario Catastrófco 113001-10903002001-345342BABCZ0718 BABCZ0718 Seguro Agrícola 10,619,805.89
Paramétrico
Primas de Seguros y Fianzas
Paramétrico
TOTAL $121,412,677.07
En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones
preliminares, la entidad fscalizada a través del ofcio número SEDAPA/D.A/0854/2019, remitió CD
con la razón correspondiente, que contiene: pólizas diario y egreso, Cuentas por Liquidar Certifcadas,
comprobantes de transferencia bancaria, Comprobantes Fiscales Digitales por Internet; pólizas de
seguro agrícola y notas de validación, con la leyenda operado.

Una vez analizada la documentación e información presentada, el Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, determinó que subsiste la observación, toda vez que, si bien la entidad
fscalizada presentó la documentación comprobatoria con leyenda operado, en esta no se identifca
el nombre del fondo; así mismo no presentó el proceso de adjudicación.

2018-OA/CPE/001-SA-003 Solicitud de aclaración

Se requiere a la Secretaría de Desarrollo Agropecuario, Pesca y Acuacultura, presente información y
documentación del proceso de adjudicación de las partidas correspondientes a primas de seguros
y fanzas, así como información y documentación que justifque los motivos por los cuales en la
documentación comprobatoria no se identifca el nombre del fondo y el ejercicio fscal.

Resultado 5 (con observación). De la revisión y análisis a la partida “Equipamiento de Infraestructura”,
presupuestada con la fuente de fnanciamiento ABAAA0818 Deuda Directa Corto Plazo 400 MDP,
que formó parte de la muestra de auditoría, se detectó que la póliza D-0626 de fecha 8 de diciembre
de 2018, no cuenta con documentación comprobatoria y justifcativa, debido a que no presentan el
proceso de adjudicación, contrato o pedido de prestación de servicios y Comprobante Fiscal Digital
por Internet, por un importe de $1,055,194.00 (Un millón cincuenta y cinco mil ciento noventa y
cuatro pesos 00/100 M.N.).