Page 8 - CABIEN

INFORME FINAL DE AUDITORÍA La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación en copias certificadas para
atender el resultado antes transcrito, como se detalla a continuación:
Presentó Pólizas D-0339 e I-69 y CLC.
De la revisión y análisis a la información, documentación y argumentos presentados por la
Entidad Fiscalizable, esta resulta suficiente; Por lo anterior, esta Auditoría Superior de
Fiscalización del Estado de Oaxaca, concluye como solventada la observación.
El siguiente resultado AF-04 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación:
"RESULTADO: AF-04 CON OBSERVACIÓN
De la revisión y análisis a la información y documentación presentada por la Entidad Fiscalizable relativo a los registros La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación en copias certificadas para
contables y Cuentas por Liquidar Certificadas (CLC’s) correspondientes a los Ingresos de la partida Mantto. y
Reparación de Equipo de Transporte, que formó parte de la muestra de auditoría, se observó la falta de póliza de
ingresos I-0110 y pólizas de diario D-02249 D-2251 y D-0859, por un importe de $79,982.00 (Setenta y nueve mil
novecientos ochenta y dos pesos 00/100 M.N.).
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42 párrafo primero, 43 y 70 fracción I de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente acción:
Solicitud de Aclaración:
2023-OA/CPE/08/2024-SA-02
Se requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la documentación que
justifique o aclare, conforme a la observación que se detalla en este resultado”.
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación en copias certificadas para
atender el resultado antes transcrito, como se detalla a continuación:
Presenta Escritos, Pólizas de diarios e ingreso y CLC.
De la revisión y análisis a la información, documentación y argumentos presentados por la
Entidad Fiscalizable, esta resulta suficiente; Por lo anterior, esta Auditoría Superior de
Fiscalización del Estado de Oaxaca, concluye como solventada la observación.
El siguiente resultado AF-05 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación:
6
“RESULTADO: AF-05 CON OBSERVACIÓN
De la revisión y análisis a la información y documentación presentada por la Entidad Fiscalizable relativo a los registros
contables y Cuentas por Liquidar Certificadas (CLC’s), correspondiente a los Ingresos de la Obra Estudios y Proyectos
de Construcción de Vías de Comunicación que formó parte de la muestra de auditoría, se observó la falta de la póliza
de Ingresos I-030, por un importe de $177,276.28 (Ciento setenta y siete mil doscientos setenta y seis pesos 28/100 M.N.).
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42 párrafo primero, 43 y 70 fracción I de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente acción:
Solicitud de Aclaración:
2023-OA/CPE/08/2024-SA-03
Se requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la documentación que
justifique o aclare, conforme a la observación que se detalla en este resultado”.
atender el resultado antes transcrito, como se detalla a continuación:
Presenta Póliza de ingreso y Escrito libre.
De la revisión y análisis a la información, documentación y argumentos presentados por la
Entidad Fiscalizable, esta resulta suficiente; Por lo anterior, esta Auditoría Superior de
Fiscalización del Estado de Oaxaca, concluye como solventada la observación.
El siguiente resultado AF-06 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación:
“RESULTADO: AF-06 SIN OBSERVACIÓN
De la revisión y análisis a la información y documentación presentada por la entidad fiscalizable relativo a los registros
presupuestales, contables y Cuentas por Liquidar Certificadas (CLC’s), correspondientes a los Egresos de una partida y
ocho Obras que formaron parte de la muestra de auditoría correspondientes a las partidas presupuestadas y pagadas
con las Fuentes de Financiamiento AALAA0722 “Asignación para Funcionamiento”, AEAAA1023 “Reasignaciones
Presupuestarias” y AEBAA0123 “Convenios Derivados de la Colaboración Fiscal para el Estado”, que formaron parte
de la muestra de auditoría, se verificó que se encuentran debidamente registradas presupuestal y contablemente,
soportadas con su documentación comprobatoria y justificativa como se detalla en la siguiente tabla:
NÚM. NOMBRE DE PARTIDA
1
Sueldos para MMyS