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Incumpliendo con lo establecido en los artículos 30 de la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Oaxaca;
5 de la Ley de Responsabilidades Administrativas del Estado y Municipios de Oaxaca; 4 párrafo segundo, 12
apartado A fracción IV inciso a), apartado D, 13 apartado B fracción III inciso b), 14 apartados B fracciones II
inciso b) y III inciso b), 16 apartado A fracciones II inciso a) y III inciso a), 17 apartado A fracción I, apartado B
fracciones III, VII y VIII, apartado C fracción II inciso b), apartado D fracción III, apartado E fracción IV, 20 párrafo fracción IV numeral 6 del Anexo único del Acuerdo por el que se emiten los Lineamientos para la Elaboración de Manuales
primero, apartado B fracciones I y IV, apartado C fracción V, apartado D fracción V, apartado E fracción II, 22
párrafo tercero, 23 y 37 del Acuerdo por el que se expiden las Disposiciones en Materia de Control Interno y el
Manual Administrativo de Aplicación General en Materia de Control Interno del 06 de julio de 2023.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente acción:
Solicitud de Aclaración:
2023-OA/CPE/16/2024-SA-01
Se requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la documentación
que justifique o aclare, conforme a la observación que se detalla en este resultado.”
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación en copias certificadas para
atender el resultado antes transcrito, como se detalla a continuación:
Presenta Tarjetas Informativas, Oficios, Programa de Trabajo de Control Interno 2024,
Informe Anual del Estado que Guarda el Sistema de Control Interno 2023, Lineamientos
de Operación del Grupo de Trabajo de Administración de Riesgos, Plan de contingencia
para la atención de problemática relacionadas con los equipos de Tecnologías de la
Información (TI), Circulares, Memorándums, Protocolo para la recepción y atención de
quejas y denuncias, Formato para Quejas y Denuncias y Acta de Reunión
correspondiente a la primera reunión ordinaria del Grupo de Trabajo de Auditoria del
Instituto.
De la revisión y análisis a la información, documentación y argumentos presentados por
la Entidad Fiscalizable, esta resulta suficiente; Por lo anterior, esta Auditoría Superior de
Fiscalización del Estado de Oaxaca, concluye como solventada la observación.
El siguiente resultado AC-07 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo
que se transcribe a continuación:
“RESULTADO: AC-07 CON OBSERVACIÓN
De la revisión y análisis a la información y documentación proporcionada por la Entidad Fiscalizable, se observó
que el Reglamento Interno, Manual de Organización y Manual de Procedimientos no se encuentran actualizados y
publicados conforme a la Estructura Orgánica autorizada vigente.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 16 y 30 de la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Oaxaca; 5 de INFORME FINAL DE AUDITORÍA
la Ley de Responsabilidades Administrativas del Estado y Municipios de Oaxaca; 12 de la Ley de Entidades Paraestatales
del Estado de Oaxaca; Anexo único, fracción IV numeral 6 del Acuerdo por el que se emiten los Lineamientos para la
Elaboración de Reglamentos Internos de las Dependencias y Entidades del Poder Ejecutivo del Estado de Oaxaca;
de Procedimientos de las Dependencias y Entidades de la Administración Pública Estatal; fracción IV numeral 6 del
Anexo único de los Lineamientos para la Elaboración de Manuales de Procedimientos de las Dependencias y Entidades
de la Administración Pública Estatal.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente acción:
Solicitud de Aclaración:
2023-OA/CPE/16/2024-SA-02
Se requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la documentación que justifique
o aclare, conforme a la observación que se detalla en este resultado.”
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación en copias certificadas para atender
el resultado antes transcrito, como se detalla a continuación:
Presenta Tarjeta Informativa, Oficios y Publicación de la Estructura Orgánica en el Periódico Oficial
del Gobierno del Estado.
De la revisión y análisis a la información, documentación y argumentos presentados por la
Entidad Fiscalizable, esta resulta suficiente; Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, concluye como solventada la observación.
El siguiente resultado AC-08 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación:
“RESULTADO: AC-08 SIN OBSERVACIÓN
De la revisión y fiscalización a la página de internet de la Entidad Fiscalizable, se verificó que cumplió con la publicación de
la información contable, presupuestaria, programática y la demás información complementaria señalada en la Ley General
de Contabilidad Gubernamental, la cual se encuentra para su consulta en la liga:
https://www.oaxaca.gob.mx/iocied/informacion-contable/
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación alguna respecto a este
resultado. “
Debido a lo anterior, este resultado permanece sin observación.
El siguiente resultado AC-09 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación:
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