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INFORME FINAL DE AUDITORÍA 8. Se verificó que los proveedores y prestadores de servicios contratados se encuentren INFORME FINAL DE AUDITORÍA
inscritos en el Padrón de Proveedores de la Administración Pública Estatal del ejercicio
fiscal 2023. La Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, con fundamento en los
artículos 116 fracción II párrafo sexto de la Constitución Política de los Estados Unidos
9. Se verificó que los procedimientos de contratación de las adquisiciones, Mexicanos; 59 fracción XXII párrafo primero, 65 BIS párrafos primero, sexto, noveno
arrendamientos y servicios se hayan realizado de acuerdo a la normatividad fracciones I y II de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Oaxaca; 1, 2
aplicable. fracciones XXIII y XXVI, 3, 4, 5 fracciones III, IV, VIII, IX, X, XI, XIII, XV, XVII y XXXIII, 6 párrafos
primero y segundo, 7, 9, 19, 25, 26, 27, 34, 35, 36, 37, 86, 93 fracciones III, XXII, XXVIII, XXXVIII y
10. Se verificó que las erogaciones por concepto de viáticos se apeguen a los párrafo penúltimo y 94 de la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del
tabuladores de viáticos. Estado de Oaxaca, aprobada mediante Decreto número 1541, publicado en el Periódico
Oficial del Gobierno del Estado de Oaxaca de fecha treinta de septiembre de dos mil
11. Se comprobó mediante la aplicación de un Cuestionario de Control Interno (CCI), que veintitrés, con Fe de Erratas publicada en el Periódico Oficial número cuarenta y siete,
la Entidad Fiscalizable haya impulsado la prevención y administración de posibles séptima sección, de fecha veinticinco de noviembre de dos mil veintitrés; y 1, 2, 5, 6
eventos que obstaculicen el logro de sus objetivos institucionales. fracciones XIX, XXIII y XXXII, y 7 fracciones VII y XXIII del Reglamento Interior de la Auditoría
Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, publicado el 29 de abril del año 2023 en el
12. Se constató que la Entidad Fiscalizable cuente con documentos normativos básicos, Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Oaxaca, emite el informe final de auditoría con
que regulen el ejercicio de sus funciones. los siguientes resultados:
13. Se verificó que la Entidad Fiscalizable haya publicado en su respectivo medio oficial El siguiente resultado AF-01 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
de difusión o a través de su página de internet, la información financiera señalada en transcribe a continuación:
la Ley General de Contabilidad Gubernamental.
“RESULTADO: AF-01 SIN OBSERVACIÓN
14. Se comprobó a través de la página de internet de la Entidad Fiscalizable, que haya
publicado la información financiera referente a la Ley de Disciplina Financiera de las De la revisión y análisis a la documentación y auxiliares de cuentas colectivas presentados por la Entidad
Entidades Federativas y los Municipios. Fiscalizable, relativa a los ingresos de la fuente de financiamiento AECAA0523 Fondo de Estabilización de los
Ingresos de las Entidades Federativas, se constató que recibió de la Secretaría de Finanzas, recursos de acuerdo a
15. Se comprobó que los programas, de los cuales la entidad es responsable, estén las solicitudes mediante Cuentas Por Liquidar Certificadas (CLC), y aperturó la respectiva cuenta bancaria
alineados al Presupuesto de Egresos, al Plan Estatal de Desarrollo y al Plan Estratégico específica y productiva.
Sectorial.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación alguna respecto
16. Se comprobó que la entidad dio cumplimiento a los objetivos y metas programados a este resultado.”
en la Matriz de Indicadores para Resultados.
Debido a lo anterior, este resultado permanece sin observaciones.
17. Se comprobó que la entidad dio cumplimiento a los objetivos y metas programados
en los Reportes de Avance de Gestión. El siguiente resultado AF-02 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que
se transcribe a continuación:
18. Se comprobó que las metas alcanzadas sean congruentes con el presupuesto
ejercido.
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