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Pliego de Observaciones. quinientos cuarenta y cinco mil trescientos treinta y un pesos 93/100 M.N.), conforme a la observación detallada en
2023-OA/CPE/21/2024-PO-07 este resultado.”
INFORME FINAL DE AUDITORÍA Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la documentación que La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación, en copias certificadas para
justifique, aclare o en su caso, presente el comprobante del reintegro por la cantidad de $7,861.79 (Siete mil atender el resultado antes transcrito, como se detalla a continuación:
ochocientos sesenta y un pesos 79/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.”
Presenta Oficios, Concentrado de nómina, Lista de beneficiarios, Pólizas de Ingreso y Egreso,
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación en copias certificadas para Cuenta por Liquidar Certificada, Comprobante Fiscal Digital por Internet, Pólizas cheque,
atender el resultado antes transcrito. Identificaciones Oficiales y Timbrado de nómina.
Presenta Pólizas Diario, Egresos e Ingresos, Comprobantes bancarios, Solicitudes, De la revisión y análisis a la información, documentación y argumentos presentados por la
Convocatoria de Evento, Reporte fotográfico y programa del evento. Entidad Fiscalizable, esta resulta suficiente, toda vez que, presentó documentación
comprobatoria y justificativa del gasto por un importe de $1,545,331.93 (Un millón quinientos
De la revisión y análisis a la información, documentación y argumentos presentados por la cuarenta y cinco mil trescientos treinta y un pesos 93/100 M.N.); Por lo anterior, esta Auditoría
Entidad Fiscalizable, esta resulta suficiente, toda vez que, presentó documentación Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, concluye como solventada la observación.
comprobatoria y justificativa del gasto por un importe de $7,861.79 (Siete mil ochocientos
sesenta y un pesos 79/100 M.N.), como se detalla en el ANEXO DAE-AF-07-SOLV; Por lo El siguiente resultado AF-16 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que
anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, concluye como se transcribe a continuación:
solventada la observación.
El siguiente resultado AF-15 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se “RESULTADO: AF-16 CON OBSERVACIÓN
transcribe a continuación:
De la revisión y análisis a la información y documentación presentada por la Entidad Fiscalizable relativa a los registros
“RESULTADO: AF-15 CON OBSERVACIÓN presupuestales, contables y Cuentas por Liquidar Certificadas (CLC´S), de la partida Servicios de Lavandería, Higiene y
Manejo de Desechos, presupuestada y pagada con la fuente de financiamiento AEAAA0423 “Asignación Ordinaria
De la revisión y análisis a la información y documentación presentada por la Entidad Fiscalizable relativa a los registros de Operación”, que formó parte de la muestra de auditoría; se observó la falta de la documentación del proceso y
presupuestales , contables y Cuentas por Liquidar Certificadas (CLC´s), de la totalidad de la partida Servicios para procedimiento de la contratación correspondiente; por un importe de $204,020.48 (Doscientos cuatro mil veinte pesos
Programas Adicionales, presupuestada y pagada con la fuente de financiamiento AEAAA0423 “Asignación Ordinaria 48/100 M.N.).
de Operación”, que formó parte de la muestra de auditoría; se observó la falta de comprobantes bancarios, nóminas
y/o listas de raya del programa de atención y coordinación institucional debidamente requisitado, por un importe de Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42 párrafo y 43 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; 4
$1,545,331.93 (Un millón quinientos cuarenta y cinco mil trescientos treinta y un pesos 93/100 M.N.). párrafos tercero y cuarto de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; 186, 187 y 191 párrafo
primero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; 28 de la Ley de
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42 párrafo primero y 43 de la Ley General de Contabilidad Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e
Gubernamental; 4 párrafo tercero de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; 186 y 187 del Inmuebles del Estado de Oaxaca; 19, 20, 21, 25, 26 y 27 del Reglamento de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones,
Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88 del
Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente acción: Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente acción:
Pliego de Observaciones. Pliego de Observaciones.
2023-OA/CPE/21/2024-PO-08 2023-OA/CPE/21/2024-PO-09
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la documentación que Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la documentación que
justifique, aclare o en su caso, presente el comprobante del reintegro por la cantidad de $1,545,331.93 (Un millón justifique, aclare o en su caso, presente el comprobante del reintegro por la cantidad de $204,020.48 (Doscientos
cuatro mil veinte pesos 48/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.”
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