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INFORME FINAL DE AUDITORÍA Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42 párrafo primero, 43 y 70 fracción I de la Ley General de El siguiente resultado AF-07 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
Contabilidad Gubernamental. transcribe a continuación

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente acción: “RESULTADO: AF-07 CON OBSERVACIÓN

Solicitud de aclaración: De la revisión y análisis a la información y documentación presentada por la Entidad Fiscalizable relativa a los registros
2023-OA/CPE/21/2024-SA-03 presupuestales, contables y Cuentas por Liquidar Certificadas (CLC´S), de las partidas Sueldos para Confianza y
Ayudas para Confianza, presupuestadas y pagadas con la fuente de financiamiento AEAAA0423 “Asignación
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la documentación que Ordinaria de Operación”, que formaron parte de la muestra de auditoría; se observaron diferencias en la nómina entre
justifique o aclare, conforme a la observación que se detalla en este resultado.” el sueldo bruto y el importe de la garantía del poder contra las pólizas de diario, como se detalla en el ANEXO DAE-AF-
01, por un importe de $251,196.73 (Doscientos cincuenta y un mil ciento noventa y seis pesos 73/100 M.N.).
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación en copias certificadas para
atender el resultado antes transcrito, como se detalla a continuación: Incumpliendo con lo establecido en los artículos 41 y 42 párrafo primero de la Ley General de Contabilidad
Gubernamental; 4 párrafos tercero y cuarto de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; 186 y
Presenta Pólizas de Ingresos. 187 del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

De la revisión y análisis a la información, documentación y argumentos presentados por la Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve las siguientes acciones:
Entidad Fiscalizable, esta resulta suficiente; Por lo anterior, esta Auditoría Superior de
Fiscalización del Estado de Oaxaca, concluye como solventada la observación. Pliego de Observaciones.
2023-OA/CPE/21/2024-PO-01

El siguiente resultado AF-06 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la documentación que
transcribe a continuación: justifique, aclare o en su caso, presente el comprobante del reintegro por la cantidad de $251,196.73(Doscientos
cincuenta y un mil ciento noventa y seis pesos 73/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.”

“RESULTADO: AF-06 SIN OBSERVACIÓN

De la revisión y análisis a la información y documentación presentada por la Entidad Fiscalizable, relativa a los registros La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación en copias certificadas para
presupuestales, contables y Cuentas por Liquidar Certificadas (CLC’s), correspondientes a los egresos de las partidas atender el resultado antes transcrito.
presupuestadas y pagadas con la fuente de financiamiento AEAAA0423 “Asignación Ordinaria de Operación”, que
formaron parte de la muestra de auditoría; se verificó que se encuentran debidamente registradas presupuestal y Presenta Tarjeta, Pólizas de Egresos, Póliza cheque, Cuenta por Liquidar Certificada y
contablemente, soportadas con su documentación comprobatoria y justificativa; de las partidas como se enlistan a Comprobante Bancario (SPEI).
continuación:

NÚM. NOMBRE DE PARTIDA De la revisión y análisis a la información, documentación y argumentos presentados por la
Entidad Fiscalizable, esta resulta suficiente, toda vez que, presentó documentación
1 Equipo Audiovisual comprobatoria y justificativa del gasto por un importe de $251,196.73 (Doscientos cincuenta
y un mil ciento noventa y seis pesos 73/100 M.N.), como se detalla en el ANEXO DAE-AF-01-
2 Medicinas y productos farmacéuticos SOLV; Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, concluye
como solventada la observación.
3 Refacciones y Accesorios Menores para Equipo de Transporte

4 Refacciones y accesorios menores para mobiliario y equipo de administración

5 Conservación y Mantto. Menor de inmuebles.

6 Internet, redes y procesamiento de información

Fuente: Documentación presentada por la Entidad Fiscalizable.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación alguna respecto El siguiente resultado AF-08 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
a este resultado.” transcribe a continuación:

Debido a lo anterior, este resultado permanece sin observación.

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