Page 48 - Huautla de Jiménez

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE HUAUTLA DE JIMÉNEZ ANEXO DAM-FC-02-SOL
DISTRITO: TEOTITLÁN, OAXACA RESULTADO: AF-08

CUENTA PÚBLICA 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/012/2024

CUENTA: 5111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER PERMANENTE
SUBCUENTA: 51111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER PERMANENTE
SUB-SUBCUENTA: 51111-1132 SUELDO AL PERSONAL DE CONFIANZA

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO NÓMINA INFORME FINAL
CONCEPTO DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE SUBSIDIO RETENCIONES / TOTAL OBSERVACIONES IMPORTE NO
FINANCIAMIENTO PARA EL I.S.R. RETENIDO OBSERVADO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA Y/O PERIODO NÚM. SUB TOTAL EMPLEO SOLVENTADO

232,327.26

194,884.26 NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y
JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A LOS
140,386.73 PARTICIPACIONES PAGO DE NOMINA CORRESPONDIENTE A LA 1A COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET
001787 QUINCENA DEL MES DE DICIEMBRE DE 2023 DEL (RECIBOS DE NOMINA), EN DONDE SE ENCUENTRE LA
005121 15/12/2023 15/12/2023 726,393.00 (RAMO 28) - 01 AL 15 DE DICIEMBRE DEL SIN NÚMERO PERSONAL DEL AYUNTAMIENTO DE HUAUTLA DE 775,709.25 0.00 49,316.25 726,393.00 FIRMA DE RECIBIDO POR PARTE DEL TRABAJADOR, ASÍ 775,709.25 NÓMINAS CORRESPONDIENTES A LAS DIETAS, MANDOS MEDIOS Y 775,709.25 0.00
46,982.00 RECURSOS 2023 JIMENEZ (DIETAS, MANDOS MEDIOS Y MISMO NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN QUE SUPERIORES Y ASIMILADOS A SALARIOS, CORRESPONDIENTES AL 771,413.59
SUPERIORES Y ASIMILADOS A SALARIOS) RAMO JUSTIFIQUE EL COSTO DE LA NÓMINA, DONDE RAMO 28 DE LA PRIMERA Y SEGUNDA QUINCENA DE LOS MESES 0.00
FEDERALES 28 2023. CONSIGNE EL SALARIO PERCIBIDO POR CONCEPTO DE DE ENERO A DICIEMBRE DE 2023, MISMAS QUE INTEGRAN EL $0.00
SERVICIOS PERSONALES, LOS DÍAS TRABAJADOS, LAS SALARIO PERCIBIDO, DÍAS LABORADOS Y DEDUCCIONES
130,830.00 PERCEPCIONES Y DEDUCCIONES CORRESPONDIENTES CORRESPONDIENTES, ASÍ MISMO, PRESENTÓ COMPROBANTES
Y EN SU CASO LOS CONTROLES DE ASISTENCIA DEL FISCALES DIGITALES POR INTERNET DEBIDAMENTE FIRMADOS POR
30,299.00 PERSONAL DEBIDAMENTE FIRMADOS, REALIZADOS CADA TRABAJADOR DE ENERO A DICIEMBRE DE 2023.
DURANTE EL EJERCICIO FISCAL 2023, ADEMÁS, EL
PARTICIPACIONES PAGO DE NOMINA CORRESPONDIENTE A LA IMPORTE DE LA POLIZA DE EGRESOS INCLUYE EL PAGO 771,413.59
SEGUNDA QUINCENA DEL MES DE DICIEMBRE DE OTRA PARTIDA.
005175 30/12/2023 771,413.59 001815 30/12/2023 722,747.34 (RAMO 28) - 01 AL 31 DE DICIEMBRE DEL SIN NÚMERO DE 2023 DEL PERSONAL DEL AYUNTAMIENTO DE 771,413.59 0.00 48,666.25
RECURSOS 2023 HUAUTLA DE JIMENEZ (DIETAS, MANDOS $19,428,514.43 722,747.34
MEDIOS Y SUPERIORES Y ASIMILADOS A
FEDERALES SALARIOS) RAMO 28 2023.

TOTAL $19,428,514.43 $18,564,609.02 $0.00 $863,905.41 $18,564,609.02 $19,428,514.43 $19,428,514.43

FUENTE: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023.

ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ

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C. PABLO SAUL ROQUE ARREOLA C. ISBI ELIEZER MATUS NÚÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
Y DE CUMPLIMIENTO

4/4