Page 7 - Nejapa de Madero

oficio de Entrega de Acta Circunstanciada, de fecha 20 de enero de 2023, dirigido al Suplente PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANORTE BANCO MERCANTIL DEL INFORME FINAL DE AUDITORÍA
del Titular del Órgano Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca y signado por el NORTE S.A., NUMERO DE CUENTA
Presidente Municipal; póliza diario número 000001 del registro de saldos iniciales;
documento denominado saldos de bancos ejercicio fiscal 2018; documento denominado 1215008016
saldos de bancos ejercicio fiscal 2019; documento denominado saldos de bancos ejercicio
fiscal 2023 y auxiliares por cuenta del 01-01-2023 al 31-12-2023 de la cuenta 11121 NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA No. DE IMPORTE
Bancos/Tesorería; respecto al importe observado de $155,087.41 (Ciento cincuenta y cinco 30/10/2023 CHEQUE O 764,200.00
mil ochenta y siete pesos 41/100 M.N.), solventó la cantidad de $153,913.18 (Ciento 004542 30/10/2023 764,200.00 001616 30/10/2023 764,200.00 REFERENCIA
cincuenta y tres mil novecientos trece pesos 18/100 M.N.), sin embargo, no presentó la $764,200.00 TRASPASO A
comprobación del gasto realizado o el reintegro a la Tesorería de la Federación por el CUENTA DE
importe de $1,174.23 (Mil ciento setenta y cuatro pesos 23/100 M.N.). TERCEROS
COMPRA DE
VEHICULO
OFICIAL
AGENCIA DE
CAMARON

TOTAL $764,200.00 $764,200.00

Incumpliendo con lo establecido en el artículo 17 primer y segundo párrafo de la Ley de Cuadro continúa a la derecha…
Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y los Municipios.

COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET IMPORTE
OBSERVADO
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera NÚMERO DE FECHA PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
insuficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, FOLIO FISCAL 764,200.00
concluyendo como solventado parcialmente el resultado AF-01. TOYOTA-TACOMA SPORT-URBAN
358AD277- $764,200.00
8157-4AFD- AUTOMOTRIZ KHAKI-2023-TRANSMISION
OAXACA DE
8991- 31/10/2023 ANTEQUERA S RL 764,200.00 AUTOMATICA 5 VELOCIDADES
A4A2AF56001C $764,200.00
DE CV TRACCION TRASERA-

El siguiente resultado AF-02 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se 3TYAZ5CN1PT040758 MOTOR 2GR-
transcribe a continuación:
S044749

(…) CON OBSERVACIÓN Incumpliendo con lo establecido en los artículos 37, 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracciones I y II de
la Ley General de Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de
“RESULTADO: AF-02 Oaxaca; 28 párrafos primero y segundo de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones,
Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del
De la revisión a la sub-subcuenta 12441-5410200001 CAMIONETA TOYOTA-TACOMA SPORT-URBAN Estado de Oaxaca; 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023;
KHAKI-2023-TRANSMISIÓN AUTOMÁTICA 5 VELOCIDADES, TRACCIÓN TRASERA-3TYAZ5CN1PT040758 47 de la Ley de Coordinación Fiscal; 17 párrafo primero y 21 de la Ley de Coordinación Fiscal del
MOTOR 2GR-S044749, se constató que la entidad fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en Estado de Oaxaca y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y
cantidad de $764,200.00 (Setecientos sesenta y cuatro mil doscientos pesos 00/100 M.N.), Responsabilidad Hacendaria.
observándose que los registros contables y presupuestarios no se encuentran soportados con la
documentación justificativa del gasto, relativa al procedimiento de contratación en donde garantice Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
al municipio las mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, acción:
oportunidad y demás circunstancias pertinentes; la requisición para la adquisición del bien, la
autorización correspondiente, la constancia de recepción, la evidencia del uso del bien y el resguardo Pliego de Observaciones.
correspondiente. Además, se detectó que realizó pagos indebidos al utilizar los recursos del Ramo 33,
Fondo IV, Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios y de las Demarcaciones 2023-OA/CPM/019/2024-PO-02
Territoriales del Distrito Federal a un destino distinto. Así mismo, se observó que no canceló la
documentación con la leyenda de “operado”, identificando el nombre del fondo de aportaciones, Se le requiere que presente, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
programa o convenio con el que fueron financiadas como se detalla a continuación: documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $764,200.00

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